QUESTION 18 : QUELLES ONT LES 3 FAMILLES DE RISQUES MAJEURS AUXQUELLES SONT EXPOSEES LES BANQUES ?

I/ INTRODUCTION :

Pour une entreprise, une mauvaise maîtrise des risques peut avoir des conséquences désastreuses.
Les banques ont la particularité d’un fort taux de concentration des risques, et sont donc très sensibles à la maîtrise de ceux-ci.
L’innovation financière, la globalisation et l’accélération du rythme des opérations ont conduit à une multiplication et à une évolution des risques.
Les événements récents nous ont prouvé l’importance de l’identification et de la maîtrise de ces risques.
Nous nous attacherons à décrire les 3 familles de risques majeurs auxquelles sont exposées les banques, à savoir les risques bancaires, opérationnels et de gouvernance.

II/ LES RISQUES BANCAIRES :

- Le risque de liquidité ou d’illiquidité provient d’une configuration du bilan selon laquelle, à un moment donné, la Banque ne pourrait pas mobiliser assez d’actifs pour faire face à un afflux de demandes de remboursement des ressources (retrais en espèces et soldes de compensation). L’établissement n’a pas conservé assez de trésorerie oisive et faute d’actifs mobilisables, son rating ne lui permet pas d’emprunter en blanc sur le marché interbancaire. Cette situation peut être aggravée par le manque de qualité des emplois (créances clients) et la volatilité des ressources.

- Le risque de contrepartie (de crédit ou de signature) provient de la défaillance d’une contrepartie, avec toutes les conséquences que cela suppose. Cette notion rappelle l’importance de la gestion du risque, qui passe notamment par des systèmes de notations internes.

- Le risque de marché (ou de prix) provient d’une évolution défavorable du prix d’un actif (hors risque de contrepartie) : par ex, le défaut d’un émetteur entraînant l’effondrement du prix de ses actions. En France, ces risques portent sur : - le risque de taux d’intérêts (obligation ou Bon du