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Rapport d’audit interne et externe de la gestion des infrastructures sportives par le service des sports

8689 mots 35 pages
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case postale 6904 – 1002 Lausanne
RAPPORT D’AUDIT INTERNE
Gestion des infrastructures sportives par le Service des sports
Audit de conformité et de gouvernance
Destinataires :
Municipalité
Madame la Directrice de la Direction des sports et de la cohésion sociale
Monsieur le Chef de service du Service des sports Rapport N° 2021/04 2/22
Extrait de la directive municipale sur le Contrôle des finances de la Ville de Lausanne1
Art. 18 – Rapports d’audit interne et recommandations
1. Le mandat …afficher plus de contenu…

à l’issue de cette réunion, le CFL émet une version du projet adressée à l’-aux audité-s et au-x directeurs concerné-s pour prise de position ;
d. l’audité a 60 jours ouvrés pour faire adopter une note à la Municipalité comprenant :
i. sa position pour chaque recommandation. Si une recommandation s’adresse à un tiers, le
CFL adresse séparément sa demande de positionnement à ce dernier ; ii. une note de synthèse de suivi des recommandations de l’audité ; iii. l’indication des éléments considérés comme étant confidentiels ainsi que les motifs afin que la Ville puisse en tenir compte lors de la publication du rapport.
Lorsque l’audité n’est pas une entité rattachée à l’administration communale, le service de …afficher plus de contenu…

19 – Diffusions des rapports
1. Les rapports d’audit interne sont adressés :
a. à l’audité ;
b. au service subventionnant concerné, lorsque l’audité n’est pas une entité rattachée à l’administration communale ;
c. à la direction concernée ;
d. à la Municipalité.
2. Sous réserve des dispositions de l’art. 16 LInfo, les rapports d’audit interne sont rendus publics dès qu’ils sont achevés au sens de l’article 9 alinéa 1er LInfo, soit dès que le rapport final a été émis par le CFL.
3. Les noms des collaborateurs ne sont pas mentionnés dans le rapport publié.
Remarque
« Les informations contenues dans le présent document (le « Document ») sont destinées aux seuls besoins internes de l’audité et de la Ville de Lausanne. L’utilisation directe ou indirecte par un tiers de tout ou partie

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