Procedure De Vérification Des Factures Fournisseurs

...................................................................... 17 3-2-1 Définition ....................................... ~ .................................................................................... 17 3-2-2 Description de la procédure ................................................................................................ 18 3-2-3 Le test de conformité ......................................................................................................... 18 3-2-4 Evaluation

...................................................................... 17 3-2-1 Définition ....................................... ~ .................................................................................... 17 3-2-2 Description de la procédure ................................................................................................ 18 3-2-3 Le test de conformité ......................................................................................................... 18 3-2-4 Evaluation

un plan d'action plus performant. C’est une analyse de l'organisation de l’hôtel et restaurant et puis donner un conseil afin de trouver les meilleures méthodes de travail pour améliorer le fonctionnement de l’établissement. I. ACHATS- FOURNISSEURS ET AUTRES CHARGES EXTERNES : A- Les COMMANDES : Il s’agit de vérifier si Le besoin d'achat est-il traduit par :  Établissement d'une liste des achats par le cuisinier pour les produits périssables ?  Établissement d'une demande d'achat

Procedures 2ème PARTIE : APPRECIATION DU CONTROLE INTERNE CHAPITRE I - GENERALITES A - OBJECTIFS DU CONTROLE INTERNE L’analyse de l’organisation générale doit permettre : D’identifier les problèmes pouvant remettre en cause la fiabilité des procédures particulières de chaque fonction ; D’évaluer les possibilités de s’appuyer sur les travaux effectués par le service d’audit interne. ORGANISATION L’ENTREPRISE GENERALE DE ref Oui Non N/A OBSERVATION B Existe-t-il un organigramme de l’entreprise

Enregistrement comptable des factures fournisseurs Lorsque je reçois les factures fournisseurs, je les trie en deux groupes : Les factures dites « manuelles », la plupart du temps correspondant aux frais généraux. Les factures dites « automatiques », C’est-à-dire qu’elles ont fait l’objet d’une commande. Les factures manuelles : Je commence par écrire le mouvement comptable sur la facture qui sera ensuite saisi informatiquement dans le journal des achats

collaborateurs et s’informe sur les tendances du marché | ¤ Applique les procédures qualité en vigueur dans la société | Responsabilité et Autonomie |   | ¤ Il est responsable du service commercial | ¤ Reporter à la Direction Générale le tableau de bord du service | ¤ Le contrôle des activités du Responsable commercial est assuré par la direction générale | Critères de Performance | |   | ¤ Respect des procédures et directives de la direction générale | ¤ Ratios de réalisation des objectifs

Les procédures d’Importation A – Régime Général de mise en consomation A.1 Marchandises de valeur FOB/DI > 2 Millions A.2 Marchandises de Valeur FOB/DI < 2 Millions A.3 Marchandises exemptées de la procédure d’Inspection quelle que soit la valeur A.4 Marchandises en franchise de droits A.5 Marchandises exonérées et soumises aux opérations d’ordre A.5.1 Valeur FOB > 2 Millions A.5.2 Valeur FOB < 2 Millions B- Régimes Suspensifs B.1 Transit inter Etat

La complexité des entreprises, la diversité des activités et les enjeux liés aux échanges économiques et financiers entre eux nécessitent que leurs actionnaires, bailleurs de fonds, clients, fournisseurs et différents tiers soient assurés de la fiabilité et sincérité des informations financières qui retracent l’ensemble des activités. L’audit est la technique par laquelle un expert indépendant, l’auditeur remplit cette mission contractuelle à l’origine et qui tend à devenir institutionnelle

effectif. - la proposition de toute modification de structure. - L’animation des relations horizontales avec les autres services. - Le suivi budgétaire. - La facturation. - Le suivi du risque client : veiller au respect du procédures en matière du risque clients et contribuer à la récupération des créances douteuses. - Proposition des actions d’assistance technique et d’animation commercial. - Réalisation d’études propres à informer le directeur des ventes sur l’évolution

* L’entretien préventif et la vérification des fonctionnements des bouches d’incendie, * La réhabilitation des réseaux (changement du branchement et canalisations vétustes), 1.2 CELLULE MOUVEMENT COMPTEURS : Elle s’occupe de : * La visite technique (vérification des installations et les règlements des taxes s’il y a lieu), * La pose des compteurs (suite à un nouvel abonnement ou suite au changement des compteurs défectueux), * Vérification du fonctionnement des compteurs