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ANNEE 2012 [Tapez le nom de la société]

GESTION DE TRESORERIE & SES RISQUES/MASTER 2

GESTION DE TRESORERIE & SES RISQUES/MASTER 2

Objectif général Ce cours sur la gestion de trésorerie présentant les outils comptables, la gestion quotidienne et la gestion des risques et des outils financiers. Il s'agira d'apprendre les fondamentaux de la gestion prévisionnelle (le budget de trésorerie), les bases de la gestion de trésorerie au jour le jour ainsi que les bases sur le financement court terme de l'entreprise. Objectif Spécifiques : Connaître les principales composantes de la gestion financière à CT Comprendre les objectifs de la gestion financière à CT Maîtriser les principales formes de financement et placement à CT Connaître les principales caractéristiques de la gestion de trésorerie au jour le jour Comprendre quels sont les divers éléments influant le coût des opérations bancaires Savoir calculer le coût réel des principaux financements à CT Savoir appréhender les relations avec le banquier Connaissances à acquérir : Savoir ce que fait le trésorier dans une entreprise. Savoir détecter puis équilibrer une situation d'insuffisance de trésorerie. Apprendre à gérer la trésorerie au quotidien dans une PME. Apprendre à calculer un coût de financement de court terme. Compétences cibles : Service trésorerie d'une entreprise Direction financière Contrôle de gestion Introduction La gestion de trésorerie est d'abord un métier qui permet l'optimisation de la trésorerie à court terme, ce sont aussi des outils et des techniques divers : prévision, placements, gestion du risque. Tout ceci dans un contexte financier, bancaire et monétaire. On doit être capable de payer, de trouver des financements à court terme qui vont permettre de payer des engagements, on peut avoir des excédents de trésorerie à placer. Il faut que l'on puisse prévoir, anticiper le niveau de trésorerie que l'on va obtenir à cause des flux issus de l'activité, il