Annexe état De Rapprochement Bancaire

...................................................................226 V.1. Organisation financière .............................................................................................................226 V.1.1. Organisation des comptes bancaires ....................................................................................226 V.1.2. Dispositifs organisationnels.................................................................................................229 V.1.2. Organisation des

                                                                                                    5     Journal Banque : dans ce journal les écritures comptables se font directement à partir du relevé bancaire et des pièces bancaires .Dans certains cas un état de rapprochement bancaire doit s'établir afin de rapprocher le solde bancaire avec celui du journal banque.   En cas de versement d'argent, on crédite le compte 5115 et on débite la banque. En cas d'encaissement de chèque, on crédite le compte client 3421 et

interbancaire peuvent etre resurnees ainsi : * controler l'acces a la profession bancaire et donc a l'ernlssion et la gestion des moyens de paiement; * faciliter les mouvements de fonds; * assurer la creation et Ie fonctionnement des chambres de compensation; * Veiller au bon fonctionnement du systems bancaire. B. Elaboration de règles Bank AI-Maghrib contribue a la securite du systeme bancaire par la mise en oeuvre d'un dispositif reqlernentaire visant a garantir la solvabilite

....11 1) Recherche des erreurs sur le montant de la TVA.....................11 2) Autres types de recherche de erreurs......................12 Les travaux périodiques ...............................................12 A] L’Etat de rapprochement bancaire.........................12 1) La réciprocité des comptes.................12 2) Le mécanisme......................13 a/ différence des soldes et leur calcul............................13 b/ pointage......................13 c/ recherche

Contrôle de recettes…………….17 1. Introduction………………………………….18 2. Personnel du service………………………….18 3. Mission…………………………………...….. 19 4. Les documents contrôlés ……………………. 20 III. CONCLUSION …………………………………. 27 IV. LES ANNEXES ………………………………… 28 REMERCIMENT Je veux avant d’entamer ce rapport, d’adresser ma sincère remerciement a Mr Le président directeur général de la société régionale de transport de Jendouba, Mr adel boughanmi mon encadreur au sein de la société

..................23 G.8.5 FORMAT DU BUDGET DE TRESORERIE .............................................................................23 G.8.6 OUTIL MIS EN OEUVRE POUR LA GESTION DU BUDGET ..............................................24 G.9 ANNEXES DU MODULE ...................................................................................................................26 Gestion de la Trésorerie 1 ATRACOM-Centrafrique Manuel de Procédures Administratives Financiers et Comptables

corporels (cuisine, électricité, peinture, …) et incorporel (nom du restaurant, clientèle, …) II Les sources de financement des investisseurs Il existe 3 sources de financements : - l’autofinancement (apport en fond personnel) - les emprunts bancaires - le crédit-bail. C’est un contrat par lequel un établissement financier de crédit-bail achète un bien à un fournisseur et le livre à une entreprise pour une durée déterminée contre un paiement de redevance mensuelle. A la fin du contrat, 3 possibilités

Thème : Place du Crédit documentaire dans le Produit Net Bancaire «cas de Orabank bénin Plan INTRODUCTION Générale Première partie : présentation de la structure, cadre théorique et méthodologique de recherche Chapitre1 :Cadre institutionnel :Présentation de Orabank et expérience de stage Section 1 :Présentation de Ora bank Bénin Section 2 :expérience de stage Chapitre 2 : cadre théorique de l’étude Section 1 : la Prolématique Section 2 :Des objectifs au tableau de bord Deuxième

un nouveau mode de financement apparaît, la micro finance. On entend par micro finance l'offre de services financiers (micro crédit, micro assurance, etc.) aux populations pauvres, exclues du système bancaire, sans ressource ni droit de propriété. Les plus pauvres sont exclus du système bancaire traditionnel parce qu'ils ne sont pas salariés, parce qu'ils n'offrent aucune garantie, et parce qu'ils ne représentent pas a priori une population " rentable ". Ils n'ont donc pas accès aux services financiers

classées sont imputées sur des fiches appelées " Pièces d'Imputations Comptables"(Annexe 1). V-1.5- La saisie des pièces comptables Après l'imputation, les pièces comptables sont saisies à la machine au niveau du logiciel concerné. La saisie se fait par pièces et par journaux dans l'ordre chronologique. V-2. Les tâches mensuelles A la fin de chaque mois, l'entreprise "ALPHA" effectue un état de rapprochement bancaire avec l'extrait journalier envoyé par la banque et la brouillard de banque de l'entreprise