Bâle I

is necessary to enhance regulation, especially among the banking network. SOMMAIRE INTRODUCTION 4 PARTIE 1 : La crise et les limites du système de réglementation en vigueur 5 I : Les défaillances des normes en vigueur 5 I.1 Des normes encourageant le transfert de risque par le biais de la titrisation 5 I.2 Des normes à caractère procyclique 6 II : Les défaillances des modèles d’évaluation du risque prônée par les régulateurs 7 II.1 La value at risk 7 II.2 Les limites et insuffisances

réforme du calcul des fonds propres nécessaires à la couverture des risques et ce dans le cadre du comité de Bâle II. Ratio Cooke (Bâle 1):calcul arithmétique Dispositif prudentiel établi en 1988 par le Comité de Bâle, visant à assurer la solvabilité et la stabilité du système bancaire international en fixant une limite minimale au montant de fonds propres des banques. Ratio Mc Donough(Bâle 2):calcul probabiliste Dispositif prudentiel destiné à mieux appréhender et limiter les risques des établissements

bancaire, situation financière annuelle, surveillance prudentielle, capital bancaire, fonds propres, indicateurs de performance et de risque dans le secteur bancaire, processus intern d'adéquation du capital bancaire, Accord de Bâle I, Accord de Bâle II, Accord de Bâle III. 2 1. Structure de la thèse de doctorat Liste des figures et tableaux Introduction Methodologie de la recherche scientifique Chapitre 1. La valorification des informations comptables des situations financieres annuelles

Partie I) Nécessité pour une banque coopérative de collecter de l’épargne dans le contexte actuel A) La CEAPC, un modèle coopératif 1)  Définition du Mutualisme 2)  Les ressources d’une banque mutualiste (le capital social) 3) La rentabilité d’une banque (PNB) En France nous distinguons deux types de banques, les banques dites classiques et les banques coopératives. La distinction se fait à travers le statut juridique de la banque. Les banques dites classique sont une Société Anonyme dont

renforcement du système bancaire (I), puis dans un second temps, que la crise financière des subprimes a montré l'insuffisance de ces mesures quand un secteur tout entier subit un choc important (II). La mise en place de cette réglementation prudentielle a permis le renforcement du système bancaire... A- L'organisation progressive de cette réglementation prudentielle: Dans ce terme de règlementation prudentielle, on retrouve des noms tels que Bâle I et II, le Tier One ou encore le

situation initiale, à décrire les processus cibles améliorés et à définir leurs impacts. • Un dispositif d’insertion opérationnelle des paramètres bâlois : applicable aux quatre axes métiers, il détermine les opportunités de capitalisation des indicateurs Bâle II IRBA. Le but est d’utiliser les indicateurs bâlois dans la mise en œuvre opérationnelle des processus afin de prendre en compte la dimension risque de manière continue, telle que déterminée par les outils internes pour les besoins prudentiels. Ce

L’évaluation du risque de crédit en fonction des accords de Bâle II Cas de la Banque Populaire régionale de Marrakech-Beni Mellal Les accords de bale II et la gestion du risque de crédit Table des matières Introduction générale……………………………………………………………………………..…...5 Première partie : enjeux Bâle II pour la gestion du risque de crédit………………………….……8 Introduction à la première partie………………………………………………………………….....9 Chapitre I : fondements théoriques du risque de crédit……………………………………..….....10 Section

réglementation qui concerne les activités du secteur bancaire. Elle v Bâle II Les normes Bâle II (le second accord de Bâle) constituent un dispositif prudentiel destiné à mieux appréhender les risques bancaires et principalement le risque de crédit ou de contrepartie et les exigences, pour garantir un niveau minimum de capitaux propres, afin d'assurer la solidité financière. Ces directives ont été préparées depuis 1988 par le Comité de Bâle, sous l'égide de la Banque des règlements internationaux et ont

BANQUE D’ALGERIE ECOLE SUPERIEURE DE BANQUE MEMOIRE DE FIN D’ETUDES En vue de l’obtention du Diplôme Supérieur des Etudes Bancaires (D.S.E.B) BALE II : LES NOUVELLES APPROCHES POUR LA GESTION DU RISQUE DE CREDIT Présenté par : Melle Samia ASSAM Encadré par : Mr Lionel GUILLE 9éme Promotion Octobre 2007 W°w|vtvxá T Ät Å°ÅÉ|Üx wx Åxá zÜtÇwá ÑtÜxÇàá M ltçtá m|Çxu? ]xw|á ft®w xà ität `xé|tÇx T Åxá ÑtÜxÇàá? ÅÉÇ yÜ¢Üx xà Åt á‚âÜ T W|wt Åt áxvÉÇwx ÅtÅtÇ T àÉâàx Åt ytÅ|ÄÄx exÅxÜv|xÅxÇàá

augmentent le besoin de détenir des méthodes de calcul et de contrôle efficaces des risques marché, crédit et opérationnel. La réglementation prudentielle a considérablement évolué ces vingt dernières années sous l’impulsion des travaux du Comité de Bâle pour renforcer encore la solidité et la stabilité du système bancaire international, tout en continuant d’assurer un degré suffisant d’harmonisation et de convergence internationale sur une révision des règles relatives à l’adéquation des fonds propres