Bâle Iii Impact

dispositif de Bale II entré en vigueur début 2007. L’année 2009 a été marquée par l’entrée en vigueur de la réforme de la loi bancaire et des statuts de la Banque centrale consacrant son autonomie. Au terme de son 2ème plan stratégique 2007-2009, Bank Al-Maghrib a mis le dispositif réglementaire applicable au secteur bancaire, en harmonie avec les normes internationales (IAS/IFRS) et la supervision bancaire, en conformité avec l’essentiel des recommandations édictées par le Comité de Bâle. Ces réformes

risques…………………………………………………………………........ | 16 | a) Les risques juridiques…………………………………………………………......... | 16 | b) Les risques financiers…………………………………………………………......... | 17 | c) Les risques opérationnels…………………………………………………………... | 17 | | | III - Banque et contrôle de gestion : qu’est-ce qui a changé ?................................................................... | 19 | | | 1) Les méthodes traditionnelles d’analyse des coûts…………………………………………... | 20 | 2) De nombreuses innovations

supporteraient pas le risque de crédit, si ces derniers faisaient défaut sur leur dette. Cet aléa moral est accentué par la forte concentration des banques, utilisant la logique du « too big to fail ». La faillite d’une telle institution ayant un impact trop élevé sur l’activité pour que les autorités publiques choisissent ne pas intervenir. En plus d’une instabilité consubstantielle aux systèmes financiers, d’un risque systémique, la globalisation financière accroit le risque de contagion des

3- Inquiétudes liées au risque de liquidité 6 II- Le risque de liquidité présent dans le système bancaire 7 1- Les mécanismes de circulation des liquidités bancaire 7 2- Le risque de liquidité bancaire 10 3- Mesure et gestion du risque 12 III- Le risque de liquidité sur les marchés financiers 14 1- Présentation 14 2- Les méthodes d’évaluation de risque 16 Conclusion 20 Bibliographie 21 Introduction La liquidité est définie comme le produit des intérêts

CADRE DE L’ETUDE 8 SECTION I : LE CONTRÔLE INTERNE 8 I-Définition du contrôle interne et principes 8 I-1Définition 8 I-2Principes 9 II-Composants du contrôle interne 11 SECTION II : CADRE NORMATIF 16 I-Normes internationales : Comité de Bâle 16 II-Normes UEMOA-BCEAO 17 CHAPITRE II : LE MILIEU BANCAIRE 19 I- Nécessité de mise en place du contrôle interne au niveau des banques 19 I-1 Raisons internes 19 I-2-Raisons externes 20 II-OBJECTIFS ET FINALITES 20 II-1 Objectifs 20 II-2

actuelle, Solvabilité I, ne prend pas en compte la réalité et la complexité des risques supportés par les compagnies d’assurance. Il a donc été lancé cette réforme Solvabilité II qui permet une approche intégrée des risques. A l’instar de la réforme Bâle II réalisée dans le domaine bancaire, la réforme Solvabilité II a pour but de prendre en compte tous les risques, tant du point de vue quantitatif que qualitatif. Solvabilité II impose deux niveaux de fonds propres : le MCR qui est le niveau minimum

métier d’une fréquence à minima trimestrielle, ses objectifs: • Revue des pertes et incidents opérationnels de la période écoulée. • Suivi des risques à piloter avec les indicateurs et plans d’action associés. •Évaluation des changements ayant impact sur les RO et lancement de nouveaux plans d’actions. o Comité ROJIH de fréquence mensuelle, ses missions: • Vérifier le déploiement du dispositif risques opérationnels dans les entités du Groupe. • Proposer les évolutions de la cartographie des

risques sous-jacents liés à l’internationalisation des banques marocaines, en particulier dans le continent africain ; • Renforcer la performance et la solidité du système bancaire marocain dans la perspective des nouvelles dispositions du règlement Bâle III ; • Accompagner l’évolution de la dématérialisation des paiements et l’essor de nouveaux systèmes électroniques et mobiles ; • Créer un nouveau pan dans l’industrie financière par l’introduction des banques participatives permettant d’attirer des

d’octroi et de suivi du crédit III- Les méthodes d’évaluation du risque de crédit Chapitre 2 : Analyse critique de la gestion du risque de crédit à la CECAW Section I : Organisation de la direction du crédit et des engagements à la CECAW I- Présentation de la CECAW dans le marché des EMF camerounaises II- Le service du crédit et les partenaires de la CECAW Section II : La gestion du risque de crédit à la CECAW I- Suivi du crédit II- Le remboursement du crédit III- Le recouvrement du crédit

même titre que ceux du secteur privé, au respect de l’ensemble des règles monétaires et prudentielles. Enfin, le cadre réglementaire se trouve complètement aligné sur les standards internationaux, notamment avec l’entrée en vigueur des dispositions de Bâle II et l’adoption des normes comptables internationales (IFRS). Les conclusions du rapport de la mission d’évaluation du secteur financier marocain, effectuée en novembre 2007 par une équipe conjointe du Fonds Monétaire International et de la Banque