Comptabilisation Crédit Documentaire

clients ainsi que les scores des catégories de produits. On peut effectuer des mises à jour, création de nouveaux contrats pour le client ainsi que des simulations pour contrats. * KIWI Cet outil est une base documentaire qui recense les caractéristiques des produits de l’agence AXA. C’est un site intranet dédié pour une information commerciale plus accessible et plus claire. 2.2.2) Présentation des produits visés par les actions L’objectif des actions

A- Dispositions générales ………………………………………………..….………48 B- Structure et contenu des états financiers ………………………………………50 VII-2- LES IMMOBILISATIONS INCORPORELLES…………………………………55 A- Caractéristiques d'une immobilisation incorporelle ……………………….…55 B- Comptabilisation et évaluation initiale d'une immobilisation incorporelle …55 C- Evaluation postérieure, à la clôture ……………………………………….……59 D- Mises hors services et sorties …………………………………………….……...61 E- Informations à fournir ………………………………………………….….……61 VII-3-

| |identification des travaux de production, |Sélection des fournisseurs |produites par l’entreprise (1) | |détermination des coûts de production et |Emission des bons de commande |Comptabilisation des immobilisations | |enregistrement des coûts définitifs |Réceptions et contrôle des immobilisations |Suivi des mouvements d’immobilisation (2) | |tâches de tenue et MAJ des fichiers |Protection et maintenance

des rubriques suivantes : capital, réserves, report à nouveau (débiteur ou créditeur), résultat net de l'exercice, subventions d'investissement, provisions réglementées et fonds assimilés ; les emprunts et dettes assimilées ; les dettes de crédit-bail et contrats assimilés ; les dettes liées à des participations et les comptes de liaison des établissements et sociétés en participation ; les provisions financières pour risques et charges. compte 101 Capital social Contenu Le Capital

cibles de clientèle peu servies par le système bancaire • un acteur régional de référence 6 8 10 13 18 21 Des réalisations performantes confirmant la nouvelle dimension du Groupe • 1er collecteur de l’épargne au Maroc • 1er distributeur de crédits au Maroc • 1ère position dans la banque d’investissement et les activités de marché au Maroc • leadership confirmé dans l’assurance 29 un Groupe engagé et responsable Rapport de gestion Contacts 45 55 212 Le Mot du Président l’année

(UE) : UE1 - Communiquer et se situer dans les organisations, UE2 - Comprendre et gérer les organisations UE3 - Maîtriser et utiliser les outils de gestion déclinées dans les différents semestres Leur acquisition s’opère par modules évaluables en crédits européens correspondant aux grandes fonctions et aux diverses disciplines. Ainsi l’étudiant reçoit des enseignements et formation dans les domaines : de l’expression et communication en français et en langues étrangères (2 langues sont préconisées)

A- Dispositions générales ………………………………………………..….………48 B- Structure et contenu des états financiers ………………………………………50 VII-2- LES IMMOBILISATIONS INCORPORELLES…………………………………55 A- Caractéristiques d'une immobilisation incorporelle ……………………….…55 B- Comptabilisation et évaluation initiale d'une immobilisation incorporelle …55 C- Evaluation postérieure, à la clôture ……………………………………….……59 D- Mises hors services et sorties …………………………………………….……...61 E- Informations à fournir ………………………………………………….….……61 VII-3-

Annexe 2 : extraits du plan de comptes Annexe 3 : bilan d'ouverture de l'entreprise ROSA FLOR Annexe 4 : bordereaux de saisie d'écritures comptables Annexe 5 : Pièces comptables non encore traitées et/ou à compléter 1 – Effectuez une recherche documentaire préalable sur les taux de TVA applicables à l’activité de la société. Rédigez la note correspondante, destinée à porter ces taux à la connaissance de Monsieur Brunier. 2 – Procédez à la création de l’entreprise sur votre logiciel de comptabilité

ET FOURNITURES (CODEF) I. DESCRIPTION DES PROCEDURES DU CYCLE D’ACHATS ET TRESORERIE 1. LES PROCEDURES DU CYCLE D’ACHAT 1.1. EXPRESSION DU BESOIN 1.2. SELECTION DES FOURNISSEURS ET PASSATION DE LA COMMANDE 1.3. RECEPTION DES MARCHANDISES 1.4. COMPTABILISATION ET REGLEMENT DE LA FACTURE 2. DESCRIPTION DES PROCEDURES DE TRESORERIE 2.1. LES PROCEDURES D’ENCAISSEMENT 2.2. LES PROCEDURES DE DECAISSEMENTS 2.3. APPROVISIONNEMENT DE LA CAISSE 2.4. CONTRÔLE DE LA CAISSE II. IDENTIFICATION ET EVALUATION DES

règles et des Autorisations en vigueur -Assister le Front Office pour les opérations complexes -Etablir et suivre le budget de trésorerie -Suivre le contrôle des frais financiers -Renouveler les lignes de crédits CT / SPOT -Participer au montage des financements -Garantir une veille sur les marches financiers -Garantir une bonne tenue des comptes bancaires de l’AD -Assurer la production des reporting délégataire et D selon