Consolidation Aux Banques

muss, Zinedine et Nacyma, ainsi que toute la D12 et la D14. Enfin, nous voudrions exprimer notre gratitude à tout le personnel de l Ecole Supérieure de Banque, en particulier Mme HAMDI. Mr TALEB et à Mme. ASSNAMI. 4 SOMMAIRE INTRODUCTIOIN GENERALE PARTIE THEORIQUE : .1 CHAPITRE PRÉLIMINAIRE : NOTIONS FONDAMENTALES SECTION I : La banque et son fonctionnement SECTION II : Les risques bancaires SECTION III : La réglementation bancaire 3 ...4 .7 11 CHAPITRE I : LA GESTION DES RISQUES

Introduction de la VaR La Value at Risk, ou « valeur en risque », est un instrument de mesure du risque extrême, issue du cadre de J.P .Morgan. Créée par le comité de Bâle II, elle fixe le montant minimal de capitaux propres dont doivent disposer les banques. Elle est largement utilisée pour déterminer l’exposition aux risques de marché d’un portefeuille, c’est-à-dire qu’elle va identifier les pertes probabilisées du portefeuille. Ce dernier sera alors modélisé via les probabilités retenues de ses évolutions

personne, particulier ou entreprise, sur Internet contre d'autres devises monétaires (euro, dollar, yen...), en-dehors des réseaux bancaires traditionnels. Le bitcoin est accepté comme moyen de paiement au même titre qu'une carte bleue ou un billet de banque par certains commerçants physiques et en ligne. Le principe de ce système de paiement est de tenir à jour sur tous les nœuds du réseau un registre à la fois public et infalsifiable de toutes les transactions, dont le montant est exprimé dans l'unité

CHAPITRE CINQ Bâle II : Des bonnes pratiques bancaire A. Notation, évaluation, crédit             Les systèmes d’évaluation des risques de crédit et les mécanismes de contrôle à l’œuvre au sein des banques dévoilent des fragilités structurelles persistantes, consubstantielles à l’organisation, à la culture et au management en place. Sur ce parcours, beaucoup reste à faire car les dispositifs d’évaluation du risque de crédit sont au mieux rudimentaires, au pire, inexistants. Les tentatives

stratégiques Output Inputs & Outputs Interconnections Risque de taux de change Introduction • Le risque de change est un risque majeur regroupant le risque qui est associé au « simple transaction financière» et celui qui est spécifique à la consolidation des comptes des filiales étrangères • Pour un exportateur détenant des créances en devise, il existe un RC lorsque le cours de la devise baisse entre la signature de la créance et son paiement • Pour un importateur détenant des dettes en devise

et à procéder sans autre délibération aux demandes de versement des fonds et aux remboursements dans les conditions prévues par le contrat. Elle doit également indiquer le plafond maximal de la ligne, la date de mise en place, la dénomination de la banque auprès de laquelle la convention est contractée, la durée de la convention et les conditions financières (index, marge, commission). 2) Durée de la convention et mise en concurrence des établissements de crédit La durée d’une ouverture de crédit est

annuel de 2,8 p. 100 en 2012 à 1,6 p. 100 en 2013. Cependant, ces chiffres généraux masquent l’amélioration de la situation dans le secteur privé. Plusieurs éléments freinent indiscutablement la dépense publique, ce qui pèse sur l’activité : la consolidation des finances publiques suit son cours, les restrictions de crédit négociées en 2012 par l’opposition républicaine, hostile à la réforme de la santé défendue par Barack Obama, étant encore en vigueur en 2013. Au cours de l’année, l’activité et

[NB - les chiffres renvoient aux numéros des articles] • • • • • • • • • • • • • • • • • • Altération : 20 Amoindrissement : 46 Amortissement : 45 ; 47 ; 48 ; 49 Année civile : 7 Apparence : 6 Application dans le temps : 112 ; 113 Assurances : 5 Banques : 5 Bilan : 8 ; 29 ; 30 Blanc : 20 Classe des comptes : 18 - de gestion : 18 - de situation : 18 Classement des produits et des charges : 31 Clôture de l’exercice : 42 - évaluation des biens : 42 - obligation des dirigeants sociaux : 71 - valeur actuelle

hostile Que penser des précédents épisodes de consolidation? 5 Données sur le plan d’ajustement Scenario FMI 2010 Real GDP Growth (% yoy) inflation (YOY) Public deficit/GDP (%) Primary Balance /GDP (%) Public Debt/GDP -4.00% 1.90% -8.1% -2.40% 133% 2011 -2.60% -0.40% -7.6% -0.90% 145% 2012 1.10% 1% -6.5% 1.2% 149% 2013 2.1% 1.00% -4.8% 0.7% 149% 2014 2.1% 1.00% -2..6% 0.9% 144% Retour sur épisodes précédents de consolidation budgétaire Irlande 87-89 Dette sur PIB de 107%

hostile Que penser des précédents épisodes de consolidation? Données sur le plan d’ajustement Scenario FMI 2010 2011 2012 2013 2014 Real GDP Growth (% yoy) -4.00% -2.60% 1.10% 2.1% 2.1% inflation (YOY) 1.90% -0.40% 1% 1.00% 1.00% Public deficit/GDP (%) -8.1% -7.6% -6.5% -4.8% -2..6% Primary Balance /GDP (%) -2.40% -0.90% 1.2% 0.7% 0.9% Public Debt/GDP 133% 145% 149% 149% 144% Retour sur épisodes précédents de consolidation budgétaire „ Irlande 87-89 „ Dette sur