Gestion Actif Passif

(comptabilité d’engagement, bilan, compte de passif) accrued income (accrual accounting, balance sheet, liability account) produit comptabilisé d’avance (comptabilité d’engagement, bilan, compte de passif) Equivalent: accrued revenue. accrued interest intérêts comptabilisés d’avance accrued revenue (accrual accounting, balance sheet, liability account) produit comptabilisé d’avance (comptabilité d’engagement, bilan, compte de passif) accumulated depreciation (balance sheet, asset

l’allongement de la maturité des crédits, de la faible croissance des dépôts ainsi que de la volatilité des ressources à terme. Ce qui nécessite l’adoption de politique efficace de gestion actif-passif, selon BAM. Même constat pour les risques opérationnels, pour lesquelles les banques doivent renforcer leurs dispositifs de gestion à travers un système de reporting approprié tout en accélérant la mise en place des plans de continuité d’activité. L’objectif est de réduire la recrudescence des fraudes.

G L O B A L A S S O C I AT I O N O F R I S K P R O F E S S I O N A L S WH E R E L E A D E R S L E A R N. Asset Liability Management Designed as an introduction to the management of a bank’s assets and liabilities, this training provides participants with a solid base for managing financial exposure due to currency, interest rate and liquidity risks. Objectives • Understand the tools commonly used in interest rate risk management • Establish an effective ALM policy (understand derivatives products

en difficulté la banque. Le risque de signature : se défini comme le risque que le débiteur n’honore pas ces engagements. Le risque de liquidité : c’est le risque pour la banque de ne pas pouvoir faire face à ses engagements en mobilisant ses actifs. rentabilité affectée par l’évolution des taux d’intérêts. Le risque de taux d’intérêt : ce défini comme l’éventualité pour un établissement de crédits de voir sa Le risque de marché : intéresse les activités de négociation sur les marchés des

Sommaire Introduction générale……………………………………………………………….....…1 Chapitre I : La gestion de la liquidité bancaire avant la crise…………...…….. Introduction ……………………………………………………………………………….…. Section 1 : Définition, généralité et sensibilité de la liquidité bancaire…………………….. I- Notion et principe ………………………………………………………………….. 1- la liquidité des banques, la liquidité de marché………………………………….. 2- identification du risque de liquidité……………………………………………… II- La sensibilité

tel risque. Face à la multiplicité des risques bancaire et leurs diversités, les banques se trouvent dans l'obligation de se protéger contre ces risques qui sont considéré comme une menace majeure pour les banques, d'où l'adoption des méthodes de gestion. Risque de liquidité Un établissement de crédit doit pouvoir faire face à ses engagements.Pöur cela il doit être en mesure de parer à tout moment aux décaissements éventuels de la clientèle.

Desquilbet Université d'Orléans La banque et la gestion des Institutions Financières Mishkin (2004), Monnaie, Banque et marchés financiers, Pearson Education, ch. 9 Analyser comment une banque dégage des profits les plus élevés possibles – comment et pourquoi les banques accordent des prêts – comment elles collectent des fonds et gèrent leurs actifs et leurs passifs – comment elles dégagent un revenu 1 Le bilan bancaire 1.1- Passif Info sur l'origine des ressources de la banque (fonds

Introduction L'objet de la gestion financière est de faire le point sur la situation financière de l’entreprise, en mettant en évidence ses forces en vue de leur exploitation et ses faiblesses en vue de leur correction. Conventionnellement la gestion financière a pour objectif de répondre à quatre interrogations essentielles à savoir : - La croissance durant toute la vie de l’entreprise afin d’assurer sa pérennité. - La rentabilité annuelle ou durant chaque exercice afin de rémunérer

Gestion Actif Passif et Solvabilité Gestion Actif Passif et Solvabilité Charles Descure & Cristiano Borean Generali France 7/9 Boulevard Haussmann 75009 Paris Tel . : +33 1 58 38 86 84 +33 1 58 38 86 64 Fax. : +33 1 58 38 81 21 cdescure@generali.fr cborean@generali.fr Résumé L’un des principaux enjeux pour les assureurs du passage aux nouvelles normes comptables (IFRS) et réglementaires (Solvabilité II) est la valorisation économique des Passifs, c'est-à-dire le calcul de la « Fair Value

Les risques d’une gestion Les risques d’une gestion Les normes IFRS en assurance en obligations à taux fixe en obligations à taux fixe Journées d’études de l’Institut des Actuaires et du SACEI La réforme des retraites, deux ans après Deauville – 16 septembre 2005 Norbert GAUTRON Winter & Associés Membre de l’IA ngautron@jwa.fr 16 septembre 2005 Pierre THÉROND Winter & Associés Membre de l’IA ptherond@jwa.fr Page 1 Journées d’études de l’Institut des Actuaires et du SACEI Sommaire