Gestion De Trésorerie Introduction

Plan Introduction générale  Objectifs de l’AF Utilité de L’AF Rappel des notions du bilan et de CPC Chapitre 1 – Les états de solde de gestion  Définition des différents soldes du TFR  Exercices Le tableau de la CAF Exercices Retraitements Etude de cas  Les Ratios de gestion  Interprétation Exercices Chapitre 2 – Le bilan fonctionnel et passage du bilan comptable au bilan financier Rappel du bilan comptable Bilan fonctionnel et ses grandes masses (fonds de roulement, BFR

LE BILAN FONCTIONNEL FINANCIER INTRODUCTION OBJECTIFS DU RETRAIT EMENT DU BILAN COMPTABLE (ACTIF-PASSIF) La finance va toujours vouloir intégrer les notions liées au cycle de vie de l’entreprise. Nous avons étudié dans les Soldes Intermédiaires de Gestion, l’utilité des soldes intermédiaires pour disséquer le fonctionnement réel de l’exploitation de l’entreprise aux différentes phases du cycle de production. Pour le retraitement, nous allons également essayer de décomposer le patrimoine de l’entreprise

des locaux ou du matériel peut les louer occasionnellement. Les produits financiers Subventions, dons, cotisations : Guide de gestion des ressources de l’association, guide collection « Associations mode d’emploi » Juris association n° 349, décembre 2006 161 Finances En savoir plus Activités Une trésorerie excédentaire peut être placée (livret, sicav de trésorerie, fonds commun de placement...) et rapporter des intérêts. Les placements sont réglementés et l’association ne peut pas spéculer

Sommaire • Remerciement • Introduction Chapitre I : présentation de l’ONICL 1. Aperçu historique 2. Mission de l’ONICL 3. Organigramme de l’ONICL 4. Organes d’administration et de gestion 5. Disposition financière Chapitre II : la division financière et comptable de l’ONICL 1. Les attributions et les taches des services : ❖ Services comptabilité générale (service de l’affectation de stage) ❑ Bureau de centralisation ❑ Bureau de balance et

Zineb SIBARI Meryem Nouri Année universitaire : 2009-2010 Sommaire : Introduction CHAPITRE I : Présentation de la trésorerie générale du royaume I. Historique II. Aperçu sur la TGR 1) Mission & attribution 2) Les métiers de la TGR en chiffres III. Objectifs IV. Réorganisation V. La structure interne

LISTE DES FICHES ITB > 2007 > 54 FICHES 1. Le besoin en fonds de roulement (BFR) 2. Le fonds de roulement (FDR) 3. La capacité d'autofinancement (CAF) 4. La valeur ajoutée (VA) 5. L'excédent brut d'exploitation (EBE) 6. La trésorerie nette (TN) 7. L'excédent de trésorerie d'exploitation (ETE) 8. Les ressources structurelles 9. Les emplois structurels 10. L'actif du bilan 11. Le passif du bilan 12. Le tableau de financement 13. Les ratios de structure et de liquidité (I) : solvabilité, endettement

Sommaire Introduction générale……………………………………………………………….....…1 Chapitre I : La gestion de la liquidité bancaire avant la crise…………...…….. Introduction ……………………………………………………………………………….…. Section 1 : Définition, généralité et sensibilité de la liquidité bancaire…………………….. I- Notion et principe ………………………………………………………………….. 1- la liquidité des banques, la liquidité de marché………………………………….. 2- identification du risque de liquidité……………………………………………… II- La sensibilité

DEPARTEMENT GESTION Module : Gestion des approvisionnements SOMMAIRE INTRODUCTION I. Intérêt de l’évaluation des fournisseurs II. Evaluation économique et financière des fournisseurs III. Evaluation administrative des fournisseurs CONCLUSION INTRODUCTION Face à des marchés fortement compétitifs, caractérisés par une demande de produits personnalisés, de bonne qualité, livrés dans des délais minimaux et le tout au moindre coût, les entreprises réalisent qu’une

MASTER MARKETING ET ACTION COMMERCIALE Le contrôle Budgétaire Proposé par : Mme EL KACHANI Réalisé par : Mahamat Oumar Allatchi Wassim Bounnit PLAN Introductio n Introduction I-Aspects fondamentaux II-Le processus budgétaire III-Les procédures budgétaires VI-Le contrôle budgétaire Conclusion Conclusion 2 INTRODUCTION 3 Aspects fondamentaux • I-Définition des budgets - Le budget est un plan d’action valorisé pour atteindre un objectif quantifié • Atteindre un objectif • Décider et élaborer

technologies de la gestion Spécialité « Comptabilité et finance d’entreprise » I. INDICATIONS GÉNÉRALES Les horaires indicatifs communiqués prennent en compte les heures de cours et les heures de travaux dirigés. L’horaire hebdomadaire par élève est de 8 heures : 4 + (4). Le programme prend appui sur les enseignements des programmes de première spécialité Gestion et, plus particulièrement ceux d’Information et gestion et de Management des organisations. Les informations financières et de gestion jouent un