Journal De Caisse

la société. -Historique de la société. -Secteur d’activité de la société. -Spécialité de chaque service. Deuxième partie Travaux effectués : 1-Le classement 2-Les journaux auxiliaires : A. Journal auxiliaire Achats. B. Journal auxiliaire Ventes. C. Journal auxiliaire Caisse. D. Journal auxiliaire Banques. E. Journal auxiliaire Opérations Diverses. 3-L’etat de rapprochement. 4-Etat des clients /Fournisseurs. 5-La Taxe sur La Valeur Ajoutée. 6-Remarque. 7-Etat de consommation et de

SERVICE JURIDIQUE 8. SERVICE FORMATION ET ACCOMPAGNEMENT 9. MOYENS TECHNIQUES DEUXIEME PARTIE DEROULEMENT DE STAGE A. TRAVAUX EFFECTUES AU SEIN PENDANT LE STAGE SERVICE SECRETAIRE 2 SERVICE COMPTABLE 1. JOURNAL D’ACHAT 2. JOURNAL VENTE 3. JOURNAL DE BANQUE 4. JOURNAL CAISSE PROBLEMATIQUE CONCLUSION 3 DEDICACE Louange à Dieu, qui m’a fait passer par ce que cursus qui a duré 2ans à l’OFPPT d’AGADIR. J’attribue ce travail à toutes les personnes qui ont été une inspiration dans

1494. Cet ouvrage traite notamment des comptes, des écritures et de la tenue de livres par les marchands. Il a donné une définition de la comptabilité en partie double qui est toujours d’actualité : « Vous devez savoir que pour tous les postes du Journal, vous devez en faire deux dans le Grand Livre, notamment un au débit et un autre au crédit. C’est de ceci que naît la Balance qui se dresse lors de la clôture du Grand Livre entre les débits et les crédits. » 2. Un regard sur l’entreprise De quoi

chèques…classés par ordre chronologique. o Classeur caisse : qui contient les bons et les pièces de caisse o Classeur TVA : peut être mensuelle ou trimestrielle. o Classeur IGR et IS : acomptes… Après avoir terminé le classement des pièces comptables, il faut les comptabiliser,  L’enregistrement comptable Pour le traitement comptable, la fiduciaire utilise le logiciel « SAARI » qui permet, apres passer les écritures dans les journaux auxiliaire, de créer les principaux états de synthèse

règlements clients et fournisseurs  i)La loi de modernisation de l’économie  j)Les contrats d’appel d’offres  k)Réorganisation de la structure de l’entreprise 3) Les tâches principales a)La caisse  b)Les remises  c)Classement des bons journaliers  d)Les états de rapprochements  4) CONCLUSION 1) Présentation de l’entreprise : Nom : Etablissement Signoret Raison sociale : SARL au capital de

passons les écritures dans les journaux, chaque journal doit traduire les mouvements et les opérations comptables. La pièce comptable doit être vérifiée et imputée selon le plan comptable, la date et le numéro d’opération, ainsi le nom du (fournisseur, client) dans les journaux. Au fur et à mesure qu’on passe les opérations aux journal, on note sur les pièces justificatives un code signifiant que le document a été enregistré au journal achat et au journal caisse et banque, ce code est formé de

HT 120 DH, emballages consignés 250 DH (25 caisses à 10 DH la caisse). La moitié de la facture est réglé par chèque bancaire, le reste à crédit. 23/06 : Achat par chèque bancaire n° 12 012 des bureaux et des chaises pour 10 000 dhs 24/06 : Encaissé le loyer d’un immeuble appartenant à l’entreprise : 8 500 dhs (Chèque n° 12 013) 25/06 : Le client FAHIM retourne 15 caisses en bonne état( prix de reprise égale au prix de consignation), le reste des caisses a subi une détérioration et par conséquent

Adjoint Chef Comptable Comptable Suivi clients & marché Comptable des opérations analytiques Comptable Trésorerie Comptable des Achats import & règlements FRNS Comptable Caisses/saisie Comptable Achats locaux Comptable Opérations diverses Secrétaire comptable préposé au paiement Comptable Caisses/imputation 2-2 : Description des tâches a- Chef comptable Le chef comptable est le garant de la fiabilité des informations financières et comptables de la filiale. Il supervise

des factures fournisseurs CHAPITRE 2 : REGLEMENT DES FACTURES FOURNISSEURS 1- REGLEMENT PAR CHEQUE 1.1 Procédure de règlement 1.2 Comptabilisation des opérations 1.3 L’imputation des comptes 1.4 Saisie des pièces 2- REGLEMENT PAR CAISSE a. Procédure de règlement b. Saisie des pièces 3- REGLEMENT PAR ORDRE DE VIREMENT a. Procédure de règlement b. Saisie des pièces CHAPITRE 3 : REMARQUES ET SUGGESTIONS 1- REMARQUES 2- SUGGESTIONS CONCLUSION ANNEXES

: JOURNAL ACHATS : Pour comprendre ce mécanisme mon tuteur ma proposer de travailler sur un cas ou je dois faire les écritures trimestriel relatifs à une entreprise de Métal. Tout d’abord j’ai passé les écritures sur un support papier (brouillant) puis je l ai présenté a mon tuteur pour qu’il puisse me les corrigés. Une fois corrigé l agent comptable ma donner le feu vert pour passé aux saisies sur le logiciel SAGE COMPTABILITE au quelle je dois travailler sur 5 journaux auxiliaires :