Journal De Caisse

la vente et son encaissement dans le journal de trésorerie correspondant. Document à comptabiliser : la pièce de caisse constatant l'encaissement (et/ou la facture encaissée au comptant) Date d'enregistrement : date de l'encaissement (= date de facturation) Journal : de caisse Libellé : PC n° numéro_de_la_pièce_de_caisse (Vente de produit_vendu ) Compte Sens Débit Crédit Montant Montant encaissé ( = montant de la facture) X 53. Caisse 70. Vente X Net commercial

des transferts des actions • Livre de présence des actionnaires *Etat des rapports périodiques fournis * Rapport d’activité donnant la rétrospective de la semaine * Situation journalière de trésorerie « soldes en banques » * Inventaire de la caisse en fin de chaque semaine * Etat de synthèse hebdomadaire « état détaillé des recouvrements par jour & par département » * situation comptable mensuelle « CPC – ACTIF – PASSIF » PARTIE II – ORGANISATION COMPTABLE DE 2.1 – Organisation du service

un compte d'ouverture Attention, ici, on doit prendre le compte « 890000 Bilan d'ouverture » présent par défaut dans OpenERP et non pas recréer un compte Opening Balance Account sinon on ne pourra pas le voir dans plan de compte. Créer un journal d'ouverture En cas d'ouverture d'un exercice comptable à partir d'une comptabilité effectuée sur un autre logiciel, nous allons importer un fichier CSV retraçant le bilan de l'exercice précédent (comptes 1 à 5). On clique sur « importer »

pièces comptables sont regroupées par natures et par ordre chronologique en fonction de leur date d'arrivée de janvier à décembre et classées dans des classeurs communément appelé chrono. C'est ainsi que l'on a les classeurs des opérations de : - caisse, - achat, - banque, - prestations de service. A chaque pièce est attribué un numéro d'ordre chronologique correspondant. Ce numéro sera un repère pour ressortir la pièce du chrono de classement. Les chronos sont renouvelables à chaque exercice et

outils simplifiés pour l’enregistrement des opérations .............................. 21 Enregistrer vos opérations bancaires et en espèce dans des cahiers journal de caisse et de banque ........................................................................................................... 21 Enregistrer les opérations d’emprunt dans le journal des opérations diverses ................. 25 Valoriser et enregistrer les opérations bénévoles..........................................................

| | IX Le journal |51 | |I. Dispositions impératives du journal | | |II. Présentation du journal |53 | |III. Utilité du journal

| - Saisie du journal de vente - Saisie du journal de caisse - Saisie du journal d’achat - Saisie du journal de banque - Saisie du journal d’Opération diverse - Rapprochements bancaire - Lettrage des comptes - Pointage des chèques, Remise de chèque et ticket de caisse - Intégration de relevé bancaire sue ETEBAC - Préparation du courrier : Enregistrement

structure Organisationnelle du fiduciaire 12 2.4.1 Organigramme du fiduciaire 12 2.4.2 Organisation Administrative 12 DEUXIEME PARTIE : LES TRAVAUX EFFECTUES A - COMPTABILITE 16 1. le classement 16 2. le journal 19 3. Journal Banque 20 4. Journal caisse 21 5. Journal achats 22 6. Journal ventes 22 7. grand livre 23 8. la balance 23 B- FISCALITE 24 1-CNSS 24 2-IR 25 3- TVA 29 4-IS 33 CONCLUSION 37 TROISIEME PARITIE : ANNEXES

dossier Le système centralisateur : Le système centralisateur consiste à remplacer le journal unique par un certain nombre des journaux divisionnaires souvent appelés journaux auxiliaires. Chaque journal affecte un type d'opération principale. Avantages du système centralisateur: Le système centralisateur à des avantages très importants car il est utilisé par toutes les entreprises, puisque la fonction journal peut être divisée en autant de livres auxiliaires nécessaires. Dans ce système l'établissement

PRESENTATION DU SERVICE COMPTABILITE 1. L’ORGANISATION……………………………………………………..P7 2. PRESENTATION DU LOGICIEL……………………………………..P8 3. EXPLOITATION DU LOGICIEL……………………………………...P9 IV/ PESENTATION DES TACHES EFFECTUEES 1. JOURNAL ACHAT……………………………………………………..P11 2. JOURNAL CAISSE……………………………………………………..P11 3. JOURNAL PAIE………………………………………………………...P12 4. DECLRATION TVA…………………………………………………...P13 CONCLUSION……………………………………………………………….P14 Mes remerciements s’adressent au premier lieu à mes parents qui font ses efforts