La Gestion Optimale De Trésorerie

Gestion Dossier n° 2 La Gestion Commerciale Chap. 2 La gestion des approvisionnements JL Michel - Chap 2 La gestion des approvisionnements.doc - mars-04 1 Chap. 2 La gestion des approvisionnements I LA LOGISTIQUE :...................................................................................................................................................................2 A) NOTION..........................................................................................................

cours 2- Cotation 3- Couverture des risques 4- Gestion de trésorerie 5- Dénouement des opérations III- « Comment les opérations du front-office sont-elles contrôlées et sécurisées ? » 1- Réglementation 2- Middle office Conclusion Introduction Dans le cadre de ma formation en commerce et gestion au sein de l’Ecole Nationale de Commerce et de Gestion de Casablanca « ENCG-C », j’ai été amenée à passer un stage professionnel afin

séparation des fonctions maximisant ainsi la sécurité et diminuant toute possibilité de malversations internes ou externes. 2. L’OBLIGATION DU CORPUS JURIDIQUE DU SYSCOHADA L’établissement d’un manuel de procédures est présenté comme une nécessité de gestion pour les entreprises et les associations. Il est devenu une obligation depuis le 1er janvier 1998 avec l’entrée en vigueur du SYSCOHADA. En effet, selon l’article 16 du référentiel juridique du SYSCOHADA « toute entreprise établit une documentation

| |Formation |2008: Attestation d’admissibilité de Master en Gestion des Projets de développement (MBA) de | | |l’Institut International de Management(IIM) Niger | | |2006 : Maîtrise Professionnalisée en Sciences de Gestion (MPSG) option : Finances-Banque de | | |l’Institut Africain d’Administration et

pour rester compétitives aussi bien dans des actifs immobilisés que de gérer leur cycle d’exploitation de manière optimale. Le poste client, représente en moyenne 40 % du total bilan d’une entreprise et sa bonne gestion est primordiale pour la pérennité de celle-ci. Le décalage entre le règlement des dépenses et l’encaissement des recettes peut entraîner des tensions de trésorerie pour l’entreprise, indépendamment de ses performances d’exploitation. Dans certains secteurs d’activité, les petites

REPUBLIQUE ALGERIENNE DEMOCRATIQUE ET POPULAIRE MINISTERE DE LA RECHERCHE SCIENTIFIQUE ET L’ENSEIGNEMENT SUPERIEUR Faculté des Sciences Economiques, des Sciences de Gestion et des Sciences Commerciales DEPARTEMENT SCIENCE DE GESTION Spécialité  Management des entreprises Année Académique: 2014/2015 Le thème Nouvelles formes organisationnelle s Plan de travail Introduction Première partie : aspects théorique Chapitre 1: Section 1 : Transformation de l’organisation 1-1 Flexibilité interne/externe

............................................. 40 2. Utilisation de la trésorerie.......................................................................................... 41 G. Comment gérer sa trésorerie ? .................................................................................. 42 1. Trésorerie trop importante ......................................................................................... 42 2. Trésorerie insuffisante .........................................................

Casablanca ; • Mr Abdessalam KABLY : encadrant à la BCP et analyste financier de la salle des marchés de la BCP ; • Mme Maryama BENCHEKRI : responsable Middle-office ; • Mlle Sanaa ZERROU : responsable trésorerie devises ; • Mlle Touria Elhrouchi : responsable trésorerie MAD ; • Mlle Houda ZIDANI : opérateur SALES ; • Mr Reda SEDDIKI : Trader ; • Mr Mehdi DAOUI : opérateur SALES ; • Mr Khalid BAKIR : opérateur OBLIGATAIRE ; • Mr KARFAOUI : responsable au Back-office

brute) | Ressources stablesCapitaux propresAmortissements et provisionsDettes à long terme | Actif CirculantStock de marchandisesStock de produits finisCréances clients | Passif CirculantDettes FournisseursDettes Fiscales et sociales | Trésorerie positive | Trésorerie Négative | Bilan fonctionnel : Le cycle de financement Lorsque l'on parle de cycle de financement dans le bilan fonctionnel, cela fait intervenir la notion de ressource stable. Les ressources stables de l’entreprise sont celles à long

produits et charges, l'état des soldes de gestion, le tableau de financement et l'état des informations complémentaires. Ces quatre documents forment un tout indissociable. 1) Le bilan décrit séparément les éléments actifs et passifs de l’entreprise. 2) Le compte de produits et charges récapitule les produits et les charges de l’exercice, sans qu'il soit tenu compte de leur date d'encaissement ou de paiement. 3) L'état des soldes de gestion décrit la formation du résultat net et celle