Ratio Cooke

de la Directive CRD. Les normes de Bâle II devraient remplacer les normes mises en place par Bâle I en 1988 et visent notamment à la mise en place du ratio McDonough destiné à remplacer le ratio Cooke. En 2010, le minimum de fonds propres Tiers-I requis par les accords de Bâle est de 4 % mais les investisseurs exigent plutôt des banques un ratio supérieur à 10 %1. Face aux 500 milliards d'euros de produits dérivés2 et aux risques hors bilan qu'ils représentent3, la révision des normes bancaires

RISQUES II. LES ETAPES DE LA GESTION DES RISQUES SECTION 3: La règlementation prudentielle internationale CH1: LE RATIO BALE I 1.1 Principes 1.2 Les différents piliers 1.3 Critiques et limites du ratio Cooke CH2 : LE RATIO BALE II 1 Principe & objectifs 1.1 Objectifs 1.2 Principes 2. Les différents piliers de l'accord de Bale II 3 Rapprochement entre le ratio Cooke et le ratio McDonough 4. Les innovations de la réforme McDonough : la méthode IRB (Internal Rating Based) 5. Bâle II et

s’occupe des normes de gestion et en particulier des ratios prudentiels ( solvabilité, liquidité, grands risques…) en application de l’article L 511-41C du code monétaire et financier ; ces ratios permettent de mesurer les risques courus par les banques. Le CRBF a fixé quatre ratios : § Le ratio de solvabilité ou ratio de couverture crée en 1991, sur le modèle du ratio européen de solvabilité (RES) il s’applique aux banques françaises. C’ est le ratio des provisions sur créances douteuses et litigieuses

Ce comité a mis en place des normes internationales de supervision bancaire, où les banques sont tenues de les respecter pour garantir leur liquidité et leur solvabilité au regard de leur clientèle. Parmi ces normes, on trouve le ratio « Cooke », remplacé par le ratio « McDonough ».  En effet, le comité de Bâle rassemble les plus grandes banques centrales, puisque les autorités prudentielles ont décidé d’instaurer un ensemble de règles aux banques pour stabiliser le système bancaire. Ces accords

d'édicter des recommandations prudentielles exigeant l'adéquation des fonds propres aux engagements pris par tout établissement de crédit. Cette exigence est résumée dans un indicateur dénommé ratio Cooke. 2.1 LE RATIO BALE I 2.1.1 1.1 Principes Le ratio Bale 1 pratiquement appelé Ratio Cooke est un ratio prudentiel destiné à mesurer la solvabilité des banques et établissements assimilés. Il a été institué en 1988 par un comité réuni à Bale, composé des banques centrales et des autorités de surveillance

INSTITUT SUPERIEUR DE COMMERCE ET D’ADMINISTRATION DES ENTREPRISES Mastère contrôle de gestion Mémoire de fin d’études sous le thème : LE RATIO MAC DONOUGH ET SON IMPACT SUR LE COÛT DU CREDIT Préparé par : Encadré par : M. Abdellah BOUZIANE M. Azeddine ANDALOUS Année universitaire : 2004 - 2005 Le ratio Mac Donough et son impact sur le coût du crédit 1 SOMMAIRE Liste des abréviations……………………………………………………………………….5 Avant Propos…………………………………………………………………………………6 Présentation

globalisé, où les opérations tendent à se banaliser. Globalisation Ensuite l'unification du marché des services financiers dans un cadre européen réalisée entre 1993 et 1999 sous l'impulsion de la Commission européenne, l'imposition en 1993 du ratio Cooke comme ratio européen de solvabilité, l'adoption d'une monnaie unique européenne au début de 2002, exposent les banques françaises à une concurrence accrue de l’étranger. Privatisation Par ailleurs, en 1987, le gouvernement Chirac privatise quelques

prudentielle est mise en place. Il s’agit d’un ratio de solvabilité ou ratio d’adéquation des fonds propres appelés ratio cooke. Il vise à assurer la stabilité du système bancaire international en fixant une limite minimale à la quantité de fonds propres réglementaires (capital + quasi capital, c’est-à-dire les dettes subordonnées) d’un établissement de crédit par rapport à l’ensemble des engagements de crédit de cet établissement ne peut être inférieur à 8%. Ce ratio permet de faire face aux impondérables

les directions financières des grands corporates. 5. La réglementation est au coeur de la problématique des risques financiers. La gestion des risques dans les banques dépend étroitement de la réglementation sur l’adéquation des fonds propres et du ratio international de solvabilité. 6. Inversement la réglementation a beaucoup évolué ces dernières années du fait que les banques ont développé de nouvelles méthodologies. 7. La gestion des risques est d’abord – une organisation – un système d’information

- 1) le ratio de solvabilité ou ratio Mc Donough (ex Cooke) : Le ratio de solvabilité vise à assurer la solvabilité et la pérennité des banques en cas d’apparition des risques de contrepartie. Fonds propres Ratio Cooke : ≥ 8% Risques de crédit, Risques de marché Risques opérationnels Ratio Cooke ne prenait en considération que les risques de crédits. Il a été remplacé par Mc Donough. En fait, pour calculer ce ratio, il faut :