Ratio Cooke

1 : visaient à assurer la stabilité du système bancaire international en fixant une limite minimale à la quantité de fonds propres des banques. Ce minimum a été fixé en mettant en place un ratio minimal de 8% de fonds propres par rapport à l'ensemble des crédits accordés par les banques. Ce ratio, appelé ratio Cooke par référence au président du Comité au moment de la mise en place des recommandations, fut mis en place dans la plupart des pays de l'OCDE en 1992. Il fut aménagé au milieu des années 1990

banques sont exposées. Cet accord s'appuyait sur le ratio de Cooke. Cependant, ce système présentait plusieurs limites. La principale étant que le ratio de Cooke ne prenait en compte que la valeur du crédit accordé par la banque. Il ne prenait pas en compte les caractéristiques de la personne qui empruntait cet argent; d'où la naissance de Bâle 2.   Les accords de Bâle 2 s'appuyaient sur trois piliers étant : * l'exigence de fonds propres (ratio de solvabilité McDonough), * la procédure de

concernés par ce phénomène. C'est pourquoi des mesures permettant de contrôler l'activité des banques ont été prises notamment : la nationalisation des banques, la réglementation des conditions d'exercice de la profession bancaire, la définition de ratios prudentiels, création de commissions nationales de contrôle des banques et établissements financiers. Mais aucun dispositif opérationnel n'a pu être mis sur pied pour veiller au respect des règles édictées et sanctionner les dérives constatées. Lors

nous trouvons le ratio « Cooke » qui va être remplacé par le ratio « McDonough ». c.1. L’accord de Bâle I : Le ratio Cooke Le ratio Cooke adopté en 1988, définit le montant des fonds propres minimum que doit posséder une banque en fonction du risque. Le succès du ratio Cooke s’explique, en grande partie par sa simplicité méthodologique et une mise en œuvre aisée. Néanmoins, devant la sophistication des techniques bancaires et la nécessité d’approches plus qualitatives, la norme Cooke a montré ses

commerciales à travers les premiers accords de Bâle (dit Bale I) et la mise en place du ratio Cooke. Depuis 2007, les accords de Bâle ont été modifiés. Bâle II a été mis en place non seulement pour améliorer la stabilité, la transparence du système bancaire international et promouvoir les conditions d’égalité de concurrence entre les établissements à vocation internationale mais aussi pour palier aux lacunes du ratio Cooke. Les accords Bâle II constituent un dispositif prudentiel destiné à mesurer de façon

risque de crédit ou de contrepartie, en jouant sur les exigences de capitaux propres. En particulier, ils proposent la mise en place du ratio de solvabilité McDonough, qui limite le montant des prêts accordés en fonction du niveau des capitaux propres et du risque des prêts. Ces normes prennent la suite des normes issues des accords de Bâle I, dont le ratio Cooke, qui ne prenait pas en compte finement le risque. Elles sont entrées pleinement en vigueur au 1er janvier 2008. B. Les 3 piliers du

grave crise du marché des changes. Le but de ces accords était donc d’éviter la faillite d’établissement financier et notamment en agissant sur les risques liés aux crédits. La mesure principale de Bâle I a donc été l’adoption d’un ratio de solvabilité, le ratio de Cooke. Ce dernier obligeait les établissements de crédit à posséder des fonds propres au moins égal à 8% du total des crédits accordés (dont 4% de fonds propres durs). Les accords nuançaient tout de même la pondération des crédits selon

calcul du capital réglementaire et du capital économique, et parfois des objectifs sous-jacents à ces calculs. Au cours des deux dernières décennies, la mise en place de mécanismes prudentiels de plus en plus sophistiqués – depuis 1988 avec le ratio Cooke jusqu’aux évolutions récentes de l’Accord de Bâle II – ainsi que le développement parallèle d’outils de mesure et d’analyse des risques plus performants au sein des banques ont contribué à faire converger les méthodologies sous-jacentes à ces deux

pour dénoncer “l’existence de comptes non publiés de clients occultes”, dans les chambres de compensation internationales telles que Clearstream, ce qu’ils ont appelé les « boîtes noires » de la mondialisation financière. D’où l’enchérissement du ratio McDonought issu du comité de Bâle II qui définit dans l’un de ses piliers l’exigence de la transparence de l’information des banques à l’agent qui désire savoir [communication financière...] II- Bâle I, II et II : apports et limites La mondialisation

Bale I A- Les premiers accords de Bâle. Le risque de liquidité Le risque de taux d'intérêt: Le risque de crédit ou de contre partie: ratio COOKE RISQUES Figurant au Bilan : RISQUES Hors bilan: BALE I B- Quelles limites aux accords de Bâle? Premièrement L'évaluation des engagements de crédit est mal adaptée pour mesurer les différents risques: La deuxième limite est l'augmentation des produits dérivés et de la titrisation depuis les années 80. Troisièmement, selon les risques vus précédemment