Tresorerie Provinciale

(1 point) 1.3 Etablir le bilan fonctionnel 2006 (avant répartition des bénéfices) (4 points) (Remplir l’annexe 3) 1.4 Calculer les ratios d’équilibre financier 2006 (Fonds de roulement, Besoin en Fonds de roulement et trésorerie) et ratios de gestion 2006 (clients, fournisseurs et stock) (5 points) (Remplir l’annexe 4) 5. Présenter le tableau de financement 2006 (1ère et 2ème partie) 4 points (Remplir l’annexe 5) 1. Rédiger un diagnostic financier (6

brevets d’inventions ou la marque de fabrique. La cession du fonds de commerce va donc présenter plusieurs avantages et inconvénients. Pour le vendeur ce mode de transmission a en effet pour principal avantage le fait qu'il puisse conserver sa trésorerie et ses créances, de même qu'il n'aura pas de garantie de passif à donner. Cependant, il ne pourra toucher les fonds qu’après un délai d’approximativement quatre mois, en effet, l’argent de la vente est bloqué sur un « compte séquestre » par l’étude

| Gestion de trésorerie | | Introduction générale L’état de la trésorerie de l’entreprise est le plus souvent le signe révélateur de sa santé financière. La décision de dépôt de bilan est d’ailleurs rendu obligatoire dès lors que celle-ci n’est plus capable de faire face à ses obligations financières. Trop souvent, de telles difficultés qui ne sont généralement pas prévues sont révélées à la sollicitation du banquier qui constate de trop importants recours à des expédients de financement

lettrage des comptes Copernic sera terminé. Pour conclure, une comptabilité rigoureusement tenue facilite la récupération des sommes engagées, ce qui démontre l’importance de la comptabilité par exemple dans les petites structures où l’impact sur la trésorerie aurait pu se révéler plus beaucoup plus problématique.

1100 | 2200 | | Dimin clients |   | 6600 | 8800 | Dimin fournisseurs | 5500 | 3300 | | Augm autr créances | 2200 | 4400 |   |   |   |   | | Total II |   | 347800 | 194700 | Total II |   | 322800 | 278100 | | Trésorerie actif | 35000 | 99000 | Trésorerie passif | 32000 | 5600 | | Total |   | 1498400 | 1217700 | Total |   | 1498400 | 1217700 | | | | | | | | | | | Informations complémentaires: | | | | | | | | | | | | | | | | 1) Affectation du

des clients et des fournisseurs - Savoir faire des dirigeants grâce à une bonne expérience professionnelle - Existence d’un réseau de relations entretenues au sein de la profession, qui favorise l’obtention de contrat Les faiblesses : - La trésorerie de l’entreprise est très irrégulière - Les commandes, dans le secteur des plastiques, sont incertaines - Le capital initial de départ a été très faible (5000 euros) Relations avec l’environnement : Les opportunités : - Peu d’investissements

Estimation du chiffre d’affaires prévisionnel sur les trois premières années et son mode de calcul Calcul du seuil de rentabilité Calcul du BFR Plan de trésorerie [pic] COMPTE DE RESULTAT PREVISIONNEL Précisez le mode de calcul de votre chiffre d’affaires prévisionnel : [pic] PLAN DE TRESORERIE [pic] CALCUL DU SEUIL DE RENTABILITE Le seuil de rentabilité indique le niveau d’activité qui ne laisse ni bénéfice ni perte, il est également nommé

gestion des immobilisations et des amortissements, - suivi des charges constatées d'avance, - intégration des OD de paie et des notes de frais, - suivi et analyse des comptes, - établissement des déclarations fiscales et sociales, - gestion de la trésorerie, - établissement de la liasse fiscale, - participation aux clôtures. Cette description prend en compte les principales responsabilités ; elle n'est pas limitative. Profil recherché : Vous êtes issu(e) d'une formation supérieure en comptabilité/finance

| |ajouter les effets escomptés non échues |   Trésorerie : |[pic] | |faire figurer les disponibilités

toujours disposer de financements liquides suffisant pour faire face aux demandes de remboursements liquides (comme une dette fournisseur), sans quoi elle est en cessation de paiement. Une marge de manœuvre est nécessaire pour éviter tout problème de trésorerie, c’est le fonds de roulement. 3. Le fonds de roulement Il peut se définir comme l’excédent de ressources stables sur les emplois durables de l’entreprise. Il est calculé à partir du bilan fonctionnel dans lequel Les AMTS sont portés au