Tresorerie Provinciale

 VN + 1. Prix d’une obligation = C *  t r   (1  r) D 2. R E = 1 +g P0 3. RP = D / P0 4. CMPC = wE  RE + wP  RP + wD  RD (1-TC) 5. CAPM : RE = Rf + E (RM – Rf) 6. Ratio du FDR = Actif à court terne Passif à court terme 7. Ratio de trésorerie = Actif à court terme - Stocks Passif à court terme 8. Ratio de liquidité immédiate = Encaisse Passif à court terme 9. Ratio de l’endettement total = Total de l' actif - Total des fonds propres Total de l' actif 10. Ratio de l’endettement

d'information achats Evaluation et sélection des fournisseurs Gestion manuelle des DA pour consommables et articles codifiés Gestion des appels d'offres Finance Comptabilité fournisseur Comptabilité client Comptabilité générale Immobilisations Gestion de trésorerie 5) LES EVOLUTIONS PREVISIBLES: • L'informatique pour tous. • La vision globale pour chacun. • La responsabilité pour chaque personne, car modifier un paramètre aura un impact sur toutes les autres fonctions. • Des évolutions d'organisation à moyen

(à partir du bilan comptable annexe 1). 2. Calculez : le fonds de roulement net global, le besoin en fonds de roulement, le besoin en fonds de roulement d’exploitation, le besoin en fonds de roulement hors exploitation. 3. Calculez la trésorerie nette et vérifiez ce résultat à partir du besoin en fonds de roulement. 4. Calculez les ratios indiqués (annexe 2). 5. Fournissez un commentaire de la situation de l’entreprise au 31/12/N. ANNEXE 1 : BILAN AU 31/12/N ACTIF

progressivement sur l’ensemble du territoire national. Il a pour objectifs : • d’automatiser et de sécuriser les échanges interbancaires ; • de réduire les délais de recouvrement ; • de centraliser les soldes de règlement ; • d’améliorer la gestion de trésorerie ; • de dématérialiser totalement les échanges des valeurs. La phase initiale de ce système a pris en charge les opérations de compensation des chèques de la chambre de compensation de Casablanca qui abrite plus de 60% des valeurs échangées à fin

techniques 9.3 Moyens financiers X. DOSSIER FINANCIER 10.1 Point mort 10.2 Besoin en fonds de roulement 10.3 Comptes de résultats prévisionnels 10.4 Bilans prévisionnels 10.5 Tableaux de financement prévisionnels 10.6 Plans de trésorerie 10.7 Synthèse des financements recherchés XI. CALENDRIER 11.1 Constitution de la société 11.2 Etapes du développement technique 11.3 Démarrage de la production 11.4 Mise en place de la force de vente 11.5 Annonce des produits

BFRE – évaluation en "jours de chiffre d'affaires HT" Objectifs : faire des prévisions de BFRE et de Trésorerie. La croissance du CA peut entrainer une augmentation du besoin en fonds de roulement et conduire à des difficultés de trésorerie. Une prévision concernant le Chiffre d’Affaires permettra ainsi de faire des prévisions de BFRE et de trésorerie Méthode Mesurer des durées d'écoulement (A) : durées moyenne de stockage, durées de rotation des créances clients et fournisseurs et autres

interpréter des ratios de structure. 1 - Analyse du bilan 1-1- Du bilan comptable au bilan financier 1-2- Analyse par la méthode des ratios 1-2-1- Le ratio d’autonomie financière 1-2-2- Le ratio de financement permanent 1-2-3- Les ratios de trésorerie 1-2-4- le ratio de solvabilité 1-3- Étude du fonds de roulement 8 H - Établir un tableau d’exploitation différentiel (TED) - Calculer et commenter : le seuil de rentabilité le point mort la marge de sécurité - Représenter graphiquement

Stocks. ................................................................................................................ 7 4.2.2. Valeurs réalisables à court terme. ................................................................... 7 4.2.3. Trésorerie d'actif. ............................................................................................. 8 4.3. Capitaux permanents. ..................................................................................................... 8 4.3.1. Capitaux

plus de risque de change et de taux une gestion des liquidités Les ERPs et systèmes d’information La centralisation ne concerne plus que « les grands corporates » « Cash is King » Une meilleure visibilité fiscale : la localisation d’un Centre de Trésorerie ? ... 1913 Mots8 Pages centralisation  La centralisation Définition : La centralisation est un processus qui vise à transférer le pouvoir de prise de décision et de changer la structure organisationnelle des entreprises en conséquence. Une

18 9.2 Le besoin en fonds de roulement (BFR) .............................................................. 19 9.3 Le plan de financement initial ............................................................................... 20 9.4 Le plan de trésorerie ........................................................................................... 21 9.5 Le plan de financement à trois ans ....................................................................... 22 9.6 La TVA ......................