Afin de vous familiariser sur l'appréciation des besoins du client en matière de lignes de crédit, nous mettons à votre disposition ce document qui nous paraît simple mais riche en information. En réalité un besoin ne peut être apprécié par une formule de calcul ou par l'utilisation de coefficient ou de norme mais par une connaissance approfondie des usages de la profession ou du secteur, des règles de gestion des différents cycles (approvisionnement, fabrication et commercialisation) et des contraintes imposées par 'environnement tant interne qu'externe. Ceci dit, toutes les lignes ainsi calculées peuvent être revues à la hausse comme à la baisse (mais avec des motifs valables), c'est à vous de voir.
Sans tarder, je vous laisse méditer ce document et je reste à votre entière disposition pour tout complément ou rajout qui vont l'enrichir et le perfectionner. Bonne lecture.

CALCUL DES LIGNES DE CREDIT

DECOUVERT :

C'est la ligne la plus utilisée mais également la plus risquée, vu que le gestionnaire n'a pas une grande visibilité sur son affectation. Son suivi se fait essentiellement à travers le mouvement confié et du solde moyen. En principe, la ligne découvert doit être calculée sur la base d'un plan de trésorerie annuel capable de dégager les besoins mais (c'est important) faire intervenir les autres lignes pour ne pas faire double emploi.

Ceci dit, vu que rare sont les clients qui établissement un plan de trésorerie, il est courant de calculer la ligne en se référant au mouvement confié (attention au mouvement fictif) par comparaison au CA prévisionnel. Mais attention, le mouvement à prendre, c'est le mouvement net local.

10% CATTC local prévisionnel * part mouvement local

PREFINANCEMENT A L’EXPORT :

Idem que le découvert mais avant de saisir l'autorisation, il y a lieu de demander l'accord de BAM (soit de Rabat si CA export >30M dhs ou de Casa dans le cas contraire). La base de calcul est soit le mouvement export confié en