Rapprochement bancaire

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Sommaire

I : Introduction page 1

II : Présentation de l’entreprise

1 / Fiche signalétique page 2

2 / Organigramme page 3

3 / L’historique de la Société page 4

III : Taches Effectuées page 5-6-7

V : Taches A Développer page 8-9

VI : Conclusion page 10

INTRODUCTION

Dans le cadre des périodes de formation effectués en milieu professionnel
J’ai eu le plaisirde pouvoir réaliser mon stage de comptabilité dans le cabinet
D’expertise comptable « Expertise & Conseils » ont le siège est situé 10 boulevard de Strasbourg 75010 Paris.

Ma période de formation au sein du cabinet d’expertise comptable s’est déroulée

Du 14 juin au 9 juillet 2010

C’est avec ambition et volonté d’approfondir mesconnaissances dans le métier de la comptabilité que j’ai intégré ce service qui m’a permis de mettre en adéquation mes connaissances théoriques avec la pratique professionnelle.

Grâce au soutien didactique du personnel, j’ai pu ainsi approfondire mes
Connaissance et apprécier ma période de formation.

J’ai choisi comme étude à caractère professionnel :

«  Le Rapprochement Bancaire »

FICHESIGNALETIQUE

Nom De L’Entreprise : Expertise & Conseils

Forme Juridique : SARL

Activité : Expertise Comptable

Adresse : 10 boulevard de Strasbourg 75010

Téléphone et Télécopie : 01.42.02.61.62 & 01.42.02.02.00.86

Site Internet : www.Ex&Co.fr

Gérant DE l’entreprise : Laurent Cohen, Laurent Abergel

Nombre DE salariés : 16

Capital : 152.450

Taches EffectuéesPendant mon stage dans le cabinet EX & CO j’ai participé à diverses activités de l’entreprise tel que l’enregistrement de factures de déclaration de TVA, le lettrage des comptes clients et fournisseurs ou encore les rapprochement bancaire.

J’ai également pu observer la saisie informatique des bulletins de paie.
J’ai pu découvrir le logiciel de comptabilité Quadra et CCMX très différent dulogiciel Ciel avec quoi j’ai pu commencer la comptabilité.

1/Classement des pièces comptables.

Durant mon stage, j’ai été amené a faire très souvent du classement, En effet, pour tout les dossiers dont j’ai eu à m’occuper, il étais nécessaire du faire le classement des document apportés par client. Le classement permet tout d’abord de préparer son travail, notamment pour la saisie qui va suivreet de se retrouver dans le dossier. En effet, il est important de pouvoir trouver le document nécessaire au moment opportun. Le classement permet aussi de ne pas perdre les documents du client et de ne pas lui redemander des pièces comptables.
De plus, tout montant comptabilisé doit être justifié dans le cas éventuel d’un contrôle fiscal, le comptable devra fournir les pièces justificatives etéviter ainsi un redressement fiscal.

2 / Enregistrement Comptable

Avant de procéder à l’enregistrement comptable il est nécessaire de codifier et trier les divers documents (expliquer ci-dessus) en fonction de leur catégorie (Achats, Ventes, Documents bancaires). Ce tri être qualifié de travail préparatoire servant à accélérer et à simplifier la saisie.

Par suit, j’ai procédé àl’enregistrement comptable sur le logiciel CCMX.
J’ai effectué la saisie des factures de vente et d’achats ainsi que des moyens de paiement (chéquiers, CB, dans les divers journaux concernés).

Plusieurs journaux sont à notre disposition, parmi lesquels :
• Achat (Code AC)
• Vente (Code VT)
• Caisse (Code CA)
• Banque (Code BQ)
• Opérations diverses (Code OD)

J’ai égalementenregistré les notes de frais dans le journal des diverses (OD), une tableau est réalisé sur Excel avec les diverses opérations effectuée (par exemples : déplacement, réceptions) Et les totaux de chacun. Pour ce faire, les comptes de frais concernés sont débités et le compte « créditeurs divers » ou « compte courant associer »est crédité.

Après chaque enregistrement et suivant les...
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