RELATIONS BANQUE ENTREPRISE
ET GESTION DE TRESORERIE

INTRODUCTION

 La gestion de trésorerie ne peut se concevoir sans un véritable partenariat avec les banques.

 Les relations Entreprise Banque sont en effet décisives: l’entreprise doit savoir s’assurer du soutien de sa ou de ses banques dans les phases de développement et de leur appui dans les phases de recul.

 La gestion de trésorerie est devenue aujourd’hui une discipline à part entière. Nombreuses sont les entreprises (même de taille modeste ) qui ont su isoler cette fonction traditionnellement confondue au sein du service comptable. Et pour cause, une gestion de trésorerie optimale permet la réalisation d’économies souvent considérables.

 Trois fonctions distinctes, Trésorerie, financements longs et gestion des risques sont aujourd’hui regroupées sous la responsabilité du trésorier.

 Celui- ci est responsable:
 Une unité de trésorerie chargée de la gestion des flux monétaires
 D’une unité de financement chargée d’obtenir des fonds et de négocier les conditions bancaires.
 D’une unité dite de front office qui traite les opérations de marché ainsi que les risques de taux et de change.

CHAP 1 RELATIONS ENTREPRISE –BANQUE ET FINANCEMENT

1. L’ELABORATION D’UN DOSSIER DE CREDIT
 La présentation d’une demande de crédit constitue un élément essentiel de la négociation bancaire .

 Quels sont les éléments à retenir dans un dossier de crédit?

 Six rubriques, même s’il n’existe pas de norme standard : a) La présentation de l’entreprise, b) Les documents comptables, c) Les indicateurs de structure financière, d) L’objet du crédit, e) Les modalités de remboursement, f) Les éléments susceptibles d’être affectés en garantie.

a) La présentation de l’entreprise . Historique . Objet social . Dirigeants . Principaux clients et fournisseurs