Comité de Bâle sur le contrôle bancaire

Bâle III : Ratio de liquidité à court terme et outils de suivi du risque de liquidité

Janvier 2013

Le présent document est traduit de l’anglais. En cas de doute ou d’ambiguïté, se reporter à l’original (Basel III: The Liquidity Coverage Ratio and liquidity risk monitoring tools).

La présente publication est disponible sur le site web de la BRI (www.bis.org).

© Banque des Règlements Internationaux, 2013. Tous droits réservés. De courts extraits peuvent être reproduits ou traduits sous réserve que la source en soit citée.

ISBN 92-9131-265-7 (version imprimée)
ISBN 92-9197-265-7 (en ligne)

Table des matières

Introduction ............................................................................................................................ 1
Partie 1 : Ratio de liquidité à court terme ............................................................................... 4
I.

Objectif du LCR et utilisation des actifs liquides de haute qualité .................................. 4

II.

Définition du LCR.......................................................................................................... 6
A.

Encours d’actifs liquides de haute qualité ............................................................ 7
1.
2.

Exigences opérationnelles .......................................................................... 9

3.

Diversification de l’encours des HQLA ...................................................... 12

4.
B.

Caractéristiques des actifs liquides de haute qualité................................... 8

Définition des actifs liquides de haute qualité (HQLA) .............................. 12

Total des sorties nettes de trésorerie ................................................................. 22
1.
2.

III.

Sorties de trésorerie ................................................................................. 22
Entrées de trésorerie