Annexe Rapprochement Bancaire

Organisation comptable 2 3°) Organisation informatique 3 II Travaux effectués 1°) Le traitement d'un dossier 4 1-1 La saisie 4 1-2 Le pointage du compte d'attente 5 1-3 L'état de rapprochement bancaire 5 1-4 La révision des comptes de tiers 5 1-5 L'archivage de dossier 6 2°) La déclaration de TVA 6 2-1 Le calcul des différents montants de TVA 6 2-2 L'établissement de la déclaration

département Financier /service Comptabilité I. Présentation du système ERP II. Comptabilité générale 1. 2. 3. 4. 5. Comptabilité fournisseurs Comptabilité clients Comptabilité des opérations bancaires Comptabilité des effets : entrée, sortie et effet à payer Déclarations fiscale et sociale Conclusion Annexe 1 L’organisation des stages a pour objectif principal l’adaptation de la formation aux exigences du marché de l’emploi. Toutefois, le stage constitue un moyen permettant à l’étudiant

Introduction. Chapitre I : Présentation Générale de BMCE A. Renseignements à caractère général ; B. Activités et organisation ; C. Organigramme ; Chapitre II : le contrôle interne au sein de BMCE Section I : Les règles du contrôle interne bancaire   Section II : Les niveaux du contrôle interne de BMCE Section II : Le contrôle interne de BMCE I- LES DOMAINES DE CONTROLE A. la conformité des soldes comptables et extra comptables ; B. Vérification de la cohérence des comptes ;

activités dont notamment: - l’agriculture et les services qui lui sont liés ; - l’exploitation, la transformation ou la commercialisation des produits forestiers, la pêche continentale et la cynégétique ; - l’agro_ industrie et ses activités annexes ; - l’habitat en milieu rural ; - la pêche côtière et les activités situées en amont et en aval de ce secteur ; - l’artisanat ; - le commerce et les services en milieu rural. De même la C.N.C.A a étendu son activité de financement

Pendant mon stage en temps que stagiaire dans le cabinet A.O .C j’ai participé à diverses activités de l’entreprise, tel que l’enregistrement de factures, de déclaration de TVA, le lettrage des comptes clients et fournisseurs ou encore les rapprochements bancaires. J’ai également pu observer la saisie informatique des bulletins de paie. J’ai pu découvrir le logiciel de comptabilité LOGICOM, COMPTA SIG, très différent de CIEL avec quoi j’ai pu commencer la comptabilité. J’ai choisi de parler dans

4 2. Historique 4 3. Activités 5 4. Moyens 5 5. Structure organisationnelle 5 II. Description des tâches effectuées 6 A. Tenir la comptabilité 6 1. Le classement 6 2. La journalisation 6 3. Le rapprochement bancaire 9 B. La fiscalité 11 1. La déclaration de la TVA 11 2. Le calcul de la TVA à déclarer 11 III. APPORTS DU STAGE ET LIMITES 12 Conclusion 14 Bibliographie et webographie 15 Introduction Pour mieux joindre

Chaque mois les Meubles du Luc achetant des meubles à l’étranger doit tout d’abord faire une déclaration d’échanges de biens (DEB) (annexe 2 et 2 bis) qui est envoyé au Centre interrégional de saisie des données de Lyon (CISD). Cette déclaration est faite afin que la douane puisse contrôler. Chaque société étrangère possède un numéro de TVA et une nomenclature (annexe 3) qui est inscrit dans cette déclaration avec la valeur de la marchandise. La communauté européenne constitue un espace sans frontières

imprimante et sans aucun moyen de transmission, à l'exclusion de tout autre élément matériel ou documentaire (circulaire n° 99-186 du 16/11/99 ; BOEN n° 42). Document remis au candidat : Le sujet comporte 15 pages numérotées de 1 à 15, dont 3 annexes à rendre notées A, B et C. II vous est demandé de vérifier que le sujet est complet dès sa mise à votre disposition. Le sujet se présente sous la forme de 5 dossiers indépendants : Page de garde.................................................

| | | | | | | | | |[pic] Annexes |X1 à X 14 (b) |21 |p.51 à 71 | |

être rangés ou s’ils sont partiellement en vrac. C’est alors un travail parfois long au vu du nombre important de papiers remis par le client. Il faut tout d’abord classer les documents en factures d’achats, de ventes (s’il y en a), en relevés bancaires, feuilles de caisse (s’il y en a) et frais généraux (qui nous aideront à saisir la banque). Une fois ce premier tri effectué vient alors le moment d’ordonner chacune de ces sous-catégories dans l’ordre chronologique. La partie préparation des