Billet de trésorerie

Thème Comment optimiser la gestion de trésorerie au sein de l’Office National de l’Electricité ? M. Moussa BOUROUDA Bouroudam@yahoo.fr Année universitaire 2004/2005 Introduction SOMMAIRE Introduction I. Présentation de l’Office National de l’Electricité (O.N.E.)……….....………………1 I.1. Fiche signalétique …………………………………………………………………1 I.2. Aperçu historique ………………………………………………….…………….. 2 I.3. Présentation de la division Finances & Trésorerie …………………………….. 2 II. Objectif du rapport d’activité

DOCUMENTS DE REGLEMENT Les différents documents classiques (papiers) de règlement sont : - le chèque (paiement au comptant ou différé) - les effets de commerce pour les paiements différés composés de la lettre de change relevé papier (LCR relevé) et le billet à ordre. Les moyens de règlement de plus en plus utilisés sont : le virement bancaire, la carte bancaire et la lettre de change relevé magnétique (LCR Magnétique). A- Le chèque Le chèque est un instrument de paiement par lequel le ………………….. (le

la mauvaise gestion et à l’absence d’une politique de préventions des risques. Il ressort, cependant, que la crise de trésorerie est donnée comme une première causes de défaillance, suivie de prés par la réduction des marges et de la rentabilité. L’entreprise exportatrice st donc face à un risque important puisqu’elle est exposée elle même à un risque de rupture de trésorerie par défaut de paiement de ses clients. Et compte tenu du poids du poste client dans le bilan de l’entreprise (en moyenne

compréhension des marchés financiers on présente ici les instruments des marchés financiers. Les instruments du marché monétaire Bons du trésor (plus liquide sur ce marché) Certificats de dépôt Négociable et non négociable (dépôts à terme). Billets de trésorerie (commercial paper) Émis par banques et grandes entreprises. Par des sociétés de crédit (finance paper). Chapitre III Le marché monétaire -Le marché monétaire :désigne le marché informel où les institutions financières , placent leurs

transport, douane...) - Les frais d'installation et de montage. B)-Les besoins de financement liés à l'exploitation Toute entreprise quelque soit son efficacité ou quelque soit sa structure financière, peut se trouver confrontée à un problème de trésorerie de façon conjoncturelle ou structurelle. Ce problème peut survenir car, à court terme, l'entreprise doit de manière permanente chercher à assurer le financement de son actif circulant (stock, crédits accordés aux clients, créances diverses). A

a petites valeurs (le cas du l’Or) La monnaie fiduciaire : est un instrument de paiement constituer par une monnaie divisionnaire (pièces) utiliser pour régler les achats de faible importance et les billets en circulations, émis et circuler par BC. Pour ce qui est l’utilisation des billets, on distingue les étapes suivantes : Le cours légal : le cours légal d’un moyen de paiement donné que la monnaie ne peut pas être refusé dans les transactions. La loi oblige les agents économiques à l’accepter

qui est le support de cette monnaie (billets de banque, monnaie électronique ou autres) a une valeur (en tant que matière) connue comme nettement plus faible que la valeur nominale qui lui est attribuée. C’est-à-dire la croyance qu'un billet de 10 euros vaut bien 10 euros est le constat qu'à tout moment il permet bien d'acquérir un bien dont le prix a été fixé à 10 euros, alors même que le prix du papier et de l'encre du billet, et la valeur d'usage du billet en lui-même sont très loin de 10 euros

garanties possibles : chèque certifié par l’agence ou chèque de banque. c) Les effets de commerce (billet à ordre pour les importateurs et lettre de change pour les exportateurs) Il matérialise des créances commerciales à échéances. Définition : La lettre de change est un écrit par lequel l’exportateur donne l’ordre de payer à l’importateur pour une date déterminée une certaine somme à son profit. Le billet à ordre est un écrit par lequel l’importateur s’engage à payer pour une date déterminée une certaine

dont le souscripteur ne règle qu'une partie du prix d'émission lors du lancement de l'emprunt, l'autre partie étant libérée ultérieurement à une date convenue (en général six mois plus tard) Obligation à lots : obligation classique assortie d'un billet de loterie. Obligation à taux variable ou révisable : obligation dont la rémunération est variable ou révisable. Les obligations à taux variable se distinguent des obligations à taux révisable par le fait que le coupon des premières n'est calculé

La trésorerie d’une entreprise est la différence, entre les avoirs qui sont ses disponibilités, ses placements à court terme et ses engagements qui sont représentés par ses dettes à court terme. Nous allons chercher a savoir Comment les entreprises financent t-elles leur trésorerie ? Pour cela l’entreprise va avoir recours à différentes manières pour que sa trésorerie soit raisonnable, ou pour combler un déficit. Nous allons dans un premier temps voir que les entreprises peuvent avoir recours