Comptabilité Trésorerie

Plan : Introduction I .Présentation des opérations interbancaires et de trésorerie : 1 .Définition des opérations de trésorerie : 2 .Définition des opérations du marché interbancaire : II .La comptabilisation des opérations : 1. VALEURS en CAISSE (10) : 2. BANQUES CENTRALES, TRéSOR PUBLIC, service des CHèQUES POSTAUX (11) : 3. COMPTES ordinaires DES éTABLISSEMENTS DE CRéDIT et assimilés (12) : 4. valeurs reCues ou données en pension, PRêTS et autres comptes

_______ 1ère Bac Pro Comptabilité Lycée Roland Garros Année Scolaire 2009 – 2010 Épreuve E2 Étude à caractère professionnel Période de formation du lundi 4 janvier au vendredi 5 février 2010 LA COMPTABILITÉ D’ENGAGEMENT ET DE TRÉSORERIE Effectué au [pic] Sous la responsabilité de Mme _____________ SOMMAIRE Sommaire 2 Remerciements 3 Introduction 4 I – L’entreprise 5 1 – Identification 6 2 – Historique 7 3 – Organisation 8 4 – Ses partenaires

 BACCALAUREAT PROFESSIONNEL COMPTABILITE EPREUVE E2 : PRESENTATION D’UNE ETUDE A CARACTERE PROFESSIONNEL Stage effectué du 4 mai 2011 au 30 juin 2011 THEME : TRESORERIE 12, rue Louis Armand 92600 ASNIERES-SUR-SEINE LPEP COGNACQ JAY - 20, rue de la liberté - 95100 ARGENTEUIL SOMMAIRE PRESENTATION DE L’ENTREPRISE page 3 INTRODUCTION page 4 I - PRESENTATION DE L’ACTIVITE PROFESSIONNELLE a. Contexte de l’activité

témoignons notre gratitude au Directeur, au Chef de département et aux enseignants de L'IUT-FV de BANDJOUN particulièrement à ceux du département des techniques de communications, de gestion comptable et financière gestion et surtout ceux de la filière comptabilité et gestion des entreprises. Nous pensons à Dr SONKENG Germain pour son encadrement, son soutien et ses encouragements tout au long de la rédaction de ce travail. A tous nos les camarades de classe, nous exprimons toute notre gratitude pour le

TECHNOLOGIE (I.S.T.) Complexe Universitaire et Technologique. Parc Industriel et Commercial d’Oloumi Boîte Postale 3878 Libreville-Gabon RAPPORT DE STAGE EN VUE DE L’OBTENTION DU DIPLOME UNIVERSITAIRE DE TECHNOLOGIE Option : Gestion Finance et Comptabilité Présenté et soutenu par : MOUKIELOU MOMBO ROLAND Enseignant Conseil :  Tuteur en Entreprise : MBA Aimé

profit et la satisfaction du client : ce sont la finalité du système. La comptabilité est devenue de nos jours un service incontournable pour les sociétés et Air Burkina n’en fait pas exception. Avec la rareté des ressources que connait notre économie, une utilisation efficiente de cette dernière peut entrainer une bonne gestion de trésorerie. Le bon fonctionnement de la société dépend alors d’une bonne gestion de trésorerie car elle consiste à assurer la solvabilité de l’entreprise au moindre coût

TRESORERIE Objectifs et procédures d'audit Conséquences de l'organisation de l'entreprise pour l'auditeur Les développements précédents nous ont permis de décrire les obligations de l'entre sur le double plan de la maîtrise et de l'enregistrement des opérations. La compréhension approfondie de ces obligations qui incombent à l'entreprise cons l'une des composantes fondamentale de la compétence de l'auditeur; elle lui permet effet (le connaître, avant même d'intervenir, les difficultés

le cadre de la mondialisation, de la concurrence internationale et de la situation politico-économique du pays, le souci d’amélioration de la trésorerie est une préoccupation majeure de toute entreprise d’où l’intérêt du choix de notre thème « l’optimisation de la gestion de trésorerie » cas de la société NIAG. De nos jours, la bonne gestion de la trésorerie est une tâches indispensable du monde économique quelle que soit l’orientation politique du pays et quelle que soit la structure juridique permise

➢ Gestion de trésorerie DHS ➢ Gestion de trésorerie devises ➢ Gestion flux client et frs ➢ Rapprochement bancaire B- Constats préliminaires ➢ Gestion de trésorerie DHS ➢ Gestion de trésorerie devises ➢ Gestion flux client et Frs ➢ Rapprochement bancaire C- Piste d’amélioration ➢ Gestion de trésorerie DHS ➢ Gestion de trésorerie devises ➢ Gestion

contrôle interne II: Outils et limites A- Outils du contrôle interne B- Limites du contrôle interne PARTIE 2 : CONTROLE INTERNE DU CYCLE TRESORERIE /FINANCEMMENT I : Contrôle interne du cycle de trésorerie A-Définition et particularités du cycle B- Intérêt & Objectifs du contrôle interne du cycle trésorerie C- Procédures de contrôle mises en place D- Evaluation des procédures du cycle (approche par les risques) II: Contrôle interne