Conditions De La Mourabaha

: Jeux de hasard comprenant les paris. Des activités telles que les paris généralisés sur les marchés financiers sont interdites par la Charia, car on considère qu’elles engendrent une dépendance et n’apportent rien à la société ni à l’économie. Mourabaha : Contrat de vente en vertu duquel une institution financière islamique cède un bien à un client contre des paiements différés comportant une marge bénéficiaire. L’institution financière islamique peut avoir déjà acheté le bien, ou l’acheter auprès

 Un contrat conforme à la Charia est celui dont toutes les caractéristiques fondamentales sont claires. Page 10 www.cdvm.gov.ma Le mot Gharar peut désigner un aléa, une incertitude ou un hasard. Dans les contrats islamiques, il n’est pas admis que l’objet du contrat soit conditionné par la réalisation d’un événement qui peut survenir ou pas. La raison de cette interdiction réside dans le fait que cette incertitude peut générer un déséquilibre entre les pertes et les profits des différentes parties du contrat. La notion de

celui dont toutes les caractéristiques fondamentales sont claires. Page 10 www.cdvm.gov.ma Le mot Gharar peut désigner un aléa, une incertitude ou un hasard. Dans les contrats islamiques, il n’est pas admis que l’objet du contrat soit conditionné par la réalisation d’un événement qui peut survenir ou pas. La raison de cette interdiction réside dans le fait que cette incertitude peut générer un déséquilibre entre les pertes et les profits des différentes parties du contrat. La notion de

instruments de financement dont on cite essentiellement « Al Mourabaha », « Al Salam », « Al Istisnaa », « Al Ijara », et d’un autre côté les instruments participatifs tels que « Al Moudharaba » et « Al Moucharaka ». On présentera également deux concepts qui concernent les institutions financières islamiques non bancaires qui sont : « Al Sukuk » et « Al Takafoul ». 3.1. Les instruments de financement 3.1.1. « Al Mourabaha » « Al Mourabaha » suppose que le créancier (la banque) achète un actif donné

instruments de financement dont on cite essentiellement « Al Mourabaha », « Al Salam », « Al Istisnaa », « Al Ijara », et d’un autre côté les instruments participatifs tels que « Al Moudharaba » et « Al Moucharaka ». On présentera également deux concepts qui concernent les institutions financières islamiques non bancaires qui sont : « Al Sukuk » et « Al Takafoul ». 1. Les instruments de financement « Al Mourabaha » « Al Mourabaha » suppose que le créancier (la banque) achète un actif donné

l’intérêt Pour rester dans la légalité islamique, les banques islamiques et les filiales islamiques des banques conventionnelles ont développé des mécanismes juridico-financiers. Ces derniers se fondent sur des concepts nommés moudaraba, mousharaka, mourabaha, ijara. La moudaraba permet à un promoteur de mener un projet grâce à des fonds avancés par des apporteurs de capitaux dont la clé de répartition des gains et des pertes est fixée dans le contrat. Les apporteurs de capitaux supportent entièrement

instruments de financement dont on cite essentiellement « Al Mourabaha », « Al Salam », « Al Istisnaa », « Al Ijara », et d’un autre côté les instruments participatifs tels que « Al Moudharaba » et « Al Moucharaka ». On présentera également deux concepts qui concernent les institutions financières islamiques non bancaires qui sont : « Al Sukuk » et « Al Takafoul ». 3.1. Les instruments de financement 3.1.1. « Al Mourabaha » « Al Mourabaha » suppose que le créancier (la banque) achète un actif donné

loue en crédit-bail pour une période déterminée. · Ijma : unanimité, consensus. Il est généralement compris comme celui des Oulémas (savants) spécialistes domaine dont il est question. · Mouchâraka : partenariat d'investissement dans lequel les conditions de partage des pertes et des profits sont proportionnelles au montant investi, c'est une forme de capitalinvestissement. · Moudhâraba : partenariat d'investissement. Technique de financement utilisé par les banques islamiques dans laquelle le capital

équitable des gains et des risques entre le créancier et le débiteur. Or, l’utilisation de taux d’intérêt prédéterminés transfère l’ensemble des risques associés à un projet d’investissement sur le seul débiteur .L’interdiction du riba est, ainsi, une condition sine qua non pour la mise Par ailleurs, les principes de la charia acceptent la prise de risque mais interdisent l’incertitude dans les termes d’une relation contractuelle. La spéculation est, par conséquent, condamnée. De même, en partant de

Islamique du Sénégal (BIS) IIIème Partie : PME et financements islamiques Chapitre I : Caractéristiques généraux des PME/PMI en Afrique Chapitre II : Présentation des instruments de financement islamique susceptibles d’intéresser les PME A) Les conditions générales de financement islamique B) Les instruments de financement par participation C) Les autres instruments de financement islamique Chapitre III : Les points forts et les points faibles du financement islamique A) Les avantages et