Conséquences Du Blanchiment D Argent

INSTITUT SUPERIEUR DE COMMERCE ET D’ADMINISTRATION DES ENTREPRISES CYCLE D’EXPERTISE COMPTABLE (C.E.C) LE PROFESSIONNEL COMPTABLE ET LA LOI 43-05 RELATIVE A LA LUTTE CONTRE LE BLANCHIMENT DE CAPITAUX : DEMARCHE POUR LA MAITRISE DES NOUVEAUX RISQUES. MÉMOIRE PRÉSENTÉ POUR L’OBTENTION DU DIPLÔME NATIONAL D’EXPERT -COMPTABLE PAR M. MILOUDI BENABDALLAH MEMBRES DU JURY Président : M. Abderrahim BOUAZZA –Directeur de la Direction de la Supervision Bancaire- BANK AL-MAGHRIB

Thème 1 : Le sport, miroir de notre société ? Partie 2 : Écriture personnelle SPORT ET ARGENT Pensez-vous que l’argent contribue à améliorer les performances et les résultats sportifs ? Ibtissam FRIA A rendre le : 2 AM B Mercredi 17 octobre 2012 Le sport est devenu au cours de ses dernières décennies, un phénomène social majeur. Il est défini comme une activité physique, qui se pratique sous la forme de jeux individuels ou collectifs pouvant donner

produit augmente de façon disproportionnée. La quantité d’argent sale brassé dans cette économie est très importante. Les trafiquants sont donc obligés de blanchir cet argent. On distingue trois grands moyens souvent combinés : le placement (conversion des espèces), l'empilage (dissimulation des sources) et l'intégration. Cet argent peut servir dans le financement de certain conflit mais il en devient de plus en plus l'enjeu. Le trafic de drogue se construit à travers des échanges de tout types,

AUDIT DES SYSTEMES D’INFORMATION ------------------------------------------------- ------------------------------------------------- Lutte contre la fraude et le blanchiment d’argent sur le marché des jeux et paris en ligne ------------------------------------------------- SOMMAIRE Introduction Les moyens de régulation et de lutte 1. L'ARJEL, régulateur des jeux et paris en ligne 2. Paris sportifs : Signature d’un code de conduite par les loteries nationales 3. Les moyens

A : Correlation Crise economique et economie parallèle 1: Chomage La crise financière de 2008 fut lourde de conséquences. Elle fut à l’origine d’une crise économique mondiale qui toucha les pays développés. Ainsi en France cela s’est traduit depuis 2008 par une baisse de la croissance économique ainsi qu’une forte hausse du chomage. Celui-ci est passé de 3 millions en 2008 à plus de 4,5 en 2012. Globalement une forte hausse du chomage pousse les demandeurs d’emploi à s’orienter vers le

Le blanchiment des capitaux Sommaire Introduction 1 I. Définition du concept de blanchiment 2 1. La détermination du phénomène du blanchiment des capitaux 2 2. Principales origines de l’argent sale : 3 3. Méthodes et répercussions du blanchiment des capitaux 4 4. Répercussions du blanchiment des capitaux sur l’économie 7 II. La lutte de l’Etat Français contre le blanchiment de capitaux 8 1. L’incrimination du délit de blanchiment 9 2. Les obligations anti-blanchiment pesant sur

livraison. Le sahel, vaste étendue « géographique désertique et incontrôlé » joue un grand rôle dans le trafic grâce à la coopération entre les tribus Touareg, les mouvements islamistes et les cartels sud-américains. 22. La corruption et le blanchiment d’argent. Pour mener leurs activités en toute quiétude les cartels bénéficient de la collaboration de fonctionnaires corrompus[2]. En Gambie, « au début mars 2010, onze responsables de haut niveau de la police, de l’armée et de l’agence de

– souissi Faculté des sciences Juridiques, Economiques et Sociales- Salé | Projet de fin d’étude pour obtention de la licence professionnelle Chargé de clientèle de particulier en banque sous le thème : | Action bancaire et lutte contre le blanchiment de capitaux | | | 09/05/2012 | Préparé par  : MOUTAOUAKIL Khadija, TABKHA Safaa. Encadré par  : Mme BENTHAMI Asmaa, Mr BOUCHEKOURTE,

opportunités des paradis fiscaux 15 1. L’évasion fiscale : 15 1. Le principe 15 2. Illustration d’évasion fiscale : l’Amadeus de Bernard Arnault aux îles Caïman 15 2. Le blanchiment d’argent et le financement d’opérations criminelles : 15 1. L’intérêt de blanchir l’argent sale. 15 2. Le principe du blanchiment d’argent 16 3. Les paradis fiscaux au service de la criminalité 16 1. Le principe 16 2. Le financement du terrorisme. 17 4. Les paradis fiscaux : un obstacle à la coopération

influencées par l’évolution de la société (ex : modification du droit en matière de corruption lors de gros scandales, création de l’infraction de harcèlement moral dont on parle seulement depuis peu de temps, la consommation de stupéfiants, le blanchiment d’argent, les organisations criminelles, le terrorisme, etc.).  La création de ces nouvelles infractions induit des modifications importantes dans le système pénal tout entier (ex : responsabilité des personnes morales). De plus, elles vont également