Conséquences Du Blanchiment D Argent

nous intéresser aux moyens qu’utilise la mafia pour s’infiltrer dans l’économie du Mezzogiorno. En effet le blanchiment d'argent est un élément des techniques de la criminalité financière. C'est l'action de dissimuler la provenance d'argent acquis de manière clandestine afin de le réinvestir dans des activités légales. C'est une étape importante, car sans le blanchiment, les criminels ne pourraient pas utiliser de façon massive ces revenus illégaux sans être repérés. L’emprise

Devoirs de diligence des banques et des négociants en matière de blanchiment d’argent, de financement du terrorisme et de relations d’affaires avec des personnes politiquement exposées Rapport «Groupe de travail KYC » Rapport d’un Groupe de travail institué par la Commission fédérale des banques relatif au projet d’une ordonnance de la Commission fédérale des banques juin 2002 OBA CFB, Rapport ″Groupe de travail KYC″, juin 2002 Table des matières Page Liste des abbréviations 1 2

étrangères est problématique lors des transferts d'informations avec la maison mère. 4- Grignotages au secret bancaire Plusieurs mécanismes et institutions limitent considérablement le poids du secret bancaire:  * La lutte contre le blanchiment d'argent (ex : obligation pour le banquier de dénoncer tous clients suspects) * Entraide pénale internationale en matière fiscale (en ce qui concerne la fraude fiscale) * Entraide administrative internationale (qui permet des contrôles

division verticale du travail. Ce système n'a pu être rendu possible que par les externalités positives de la création de l’OMC (organisation mondiale du commerce). Sont considérées comme externalités les actions d'agents économiques qui ont une conséquence sur les autres acteurs. Ainsi, ajoutée aux autres mutations aboutissant à un libéralisme plus important du commerce mondiale telles que les révolutions du transport et le développement de la communication, elles ont permis a Nike de développer un

télévision par satellite et fournit de l'argent pour réparer les routes locales, les installations de chargement, l'école et le centre médical. Ils ont en outre payé un revenu complémentaire aux enseignants et aux fonctionnaires et fait des versements en argent comptant directement à la police, aux politiciens et à d'autres personnes en vue. Ce n'est qu'après être resté près d'un an dans la communauté qu'ils ont révélé leur véritable identité et leurs réels objectifs. Ils ont alors demandé et obtenu l'appui

récent, c’est la lutte contre le blanchiment d’argent. Cette lutte relève de la très grande délinquance puisque généralement il s’agit de la partie visible des trafics de réseaux de la grande délinquance. Ce sont les générateurs de l’argent sale ; le problème est qu’il va falloir pouvoir se servir de cet argent sans être identifié par les services fiscaux des différents États. On va donc se servir des commerçants pour se servir de cet argent et rendre honnête cet argent. Depuis 1980, il y a une grande

faire accéder à ses besoins. En revanche, l’homme peut en devenir esclave. L’argent est une notion présente depuis des siècles dans notre vocabulaire. Il peut être définit comme un métaux blanc donnant de la valeur à un objet, comme un bijoux en argent. Mais, il peut aussi être définit comme un moyen d’échange, qui va déterminer la valeur d’un bien. L’argent est souvent employé pour faire référence à la monnaie, aux pièces comme aux billets. D’ailleurs, Karl Marx, dans son ouvrage « Le capital

besoin de mettre les profits du crime à l’abri. Ce ne sera pas non plus un dilemme pour des organisations criminelles qui se livrent à des activités transfrontalières. Il suffit tout simplement de commettre un tout dernier crime connu par « le blanchiment d’argent » pour réellement fêter la réussite de leur activité. Ce crime « correspond au moment où l’organisation criminelle est la plus vulnérable, car à cet instant unique, l’underground remonte à la surface pour tenter d’acheter son impunité»[1]

Programme I. Introduction 3 II. L’Ethique dans les finances 5 III. La connaissance des normes éthiques 8 IV. La rentabilité de l’éthique dans les affaires 10 V. La déontologie financière 16 VI. Code de déontologie d’une banque 18 VII. Le blanchiment de capitaux 22 VIII. Annexes : a) Cas pratiques : 27 b) - L’affaire Enron 28 - Georgette et le cadre zélé 29 Textes à lire et à commenter : - Les enjeux éthiques dans les activités financières - Déontologie financière et dynamisme économique

BLANCHIMENT DE CAPITAUX ET FISCALITE INTERNATIONALE Citations introductives « What can I do with all this money ? » Al Pacino Scarface de B. De Palma « Tout le monde me traite de gangster. Je me considère comme un homme d’affaire. » Al Capone « Si vous voyez un banquier suisse se jeter par la fenêtre, suivez-le sans hésiter, car il y a de l’argent à gagner… » Voltaire « Le souci légitime de gagner de l’argent ne doit pas conduire à occulter les valeurs universelles de la morale