Différence Entre Rentabilité Et Solvabilité

du système financier et par voie de conséquence l’éclosion du développement économique. Ce comité a mis en place des normes internationales de supervision bancaire, où les banques sont tenues de les respecter pour garantir leur liquidité et leur solvabilité au regard de leur clientèle. Parmi ces normes, on trouve le ratio « Cooke », remplacé par le ratio « McDonough ».  En effet, le comité de Bâle rassemble les plus grandes banques centrales, puisque les autorités prudentielles ont décidé d’instaurer

Mathieu MENUT - 6082250 [pic] Master 2 Finance et Contrôle - Finance d’Entreprise Rapport professionnel Année universitaire 2008-2009 Calcul et suivi de l’activité et de la rentabilité d’une branche d’assurance Mondial Assistance - 37 rue Taitbout - 75009 Paris Mr Aymeric VOUILLON - Directeur Contrôle de gestion Correcteur: Mr Fabrice ROTH Mars - Août 2009 Résumé 4 Remerciements 5 Introduction 6 Analyse de l’entreprise 8 1. Présentation du groupe 8 1) Historique

juridiques : recouvrement et expulsion………...14 2) Pour le débiteur…………………………………………………………15 II) La gestion du risque des impayés de loyer…………………………………………..16 A) La limitation du risque…………………………………………………………16 1) La solvabilité du client locataire………………………………………..17 2) les garantis apportées par le client locataire…………………………….18 a) Les garants………………………………………………………18 b) Le cautionnement par un organisme financier………………….19

atteindre tous les pays du monde (l’alcool reste à travers les pays islamiques une matière interdit ou « Haram »). I. Démarche de segmentation : 1. Définir les critères de la segmentation : On pose une question en ce qui concerne la liaison entre un produit et un marché. Est-ce qu’un critère géographique, sociodémographique, psycho-graphique ou comportemental ? Exemple : un produit innovant exige que l’on se pose des questions sur le choix d’un nouveau marché ou bien si l’on veut rester

domicile banquiers et assureurs divergent tout d’abord à l’entrée en relation car l’acquisition d’un nouveau client ne se fait pas sur les mêmes critères de décision. -Le banquier se préoccupe prioritairement de la moralité financière et de la solvabilité de son client dans la perspective du risque crédit. -L’assureur, lui, s’attache à l’étude du risque que son client lui soumet à l’aide de tables statistiques. Les divergences sont ensuite rencontrées plus particulièrement concernant les produits

s’accompagne en outre fréquemment d’une prise de garantie que le banquier fera jouer si l’insolvabilité de l’emprunteur se manifeste. Les particuliers demandent deux sortes de crédits : des crédits à court terme destinés à pallier un décalage temporaire entre revenus et dépenses et des crédits à moyen et long terme dont l’objet est le fonctionnement de l’acquisition de bien immobiliers. 1 - Les crédits à court terme Les crédits à court terme sont demandés soit pour financer l’achat d’un bien de consommation

le coût de refinancement d’un crédit Chapitre 2 : le coût opératoire Chapitre 3 : le coût du risque Conclusion DEUXIEME PARTIE : LE COUT DE REVIENT DU CREDIT IMMOBILIER ASEIN DE LA CNEP/BANQUE. Introduction Chapitre 1 : LA CNEP banque, entre réalité et mythe du système bancaire Algérien Chapitre 2 : le coût du refinancement de la CNEP Chapitre 3 : le coût de gestion Chapitre 4 : le coût du risque CONCLUSION GENERALE Bibliographie La liste des tableaux La liste des figures et graphiques

Inconvénient : le coût d’opportunité (un manque à gagner) : l’entreprise renonce, en investissant ses bénéfices (achat d'un équipement productif), au revenu qu’ils auraient rapporté s’ils avaient été placés. Il faudrait alors calculer la différence entre le taux de rentabilité économique et le taux d'intérêt réel. Malheureusement, l’autofinancement est rarement suffisant pour financer un investissement (le taux d’autofinancement est rarement supérieur à 100 : l’épargne brute est rarement supérieure à la

RATIOS SELON LE MODELE DU PONT ET SES EXTENTIONS 8 2.1 Le ROE : évaluation globale 8 2.2 Evaluation des sources de rentabilité 8 2.2.1 Bénéfice net sur ventes 8 2.2.2 Ventes sur actif total (rentabilité des actifs) 9 2.2.3 Actif total/avoir des actionnaires 9 2.3 Profitabilité des ventes 9 2.3.1 Le ratio de rentabilité (gross profit or gross marging) 9 2.3.2 Evolution du ratio entre 2012 et 2011 10 2.4 Utilisation des actifs 10 2.4.1 Recouvrement des comptes clients 10 2.4.2 Rotation des stocks 11

.................................................................................................. 21 B. 1) 2) Typologie des risques : mesure prudentielles et rémunération.......................................... 22 Le couple risque - rentabilité ............................................................................................................. 22 Ratio Mac Donough : Bâle 2.........................................................................................................