Etat De Rapprochement Bancaire

de règlement de plus en plus utilisés sont : le virement bancaire, la carte bancaire et la lettre de change relevé magnétique (LCR Magnétique). A- Le chèque Le chèque est un instrument de paiement par lequel le ………………….. (le titulaire du compte) donne l’ordre au ……..................... (………………………………………………..) de payer la somme indiquée au …………………..………………………………………… En attendant que la somme soit réellement versée sur son compte bancaire, l’entreprise qui reçoit un paiement par chèque peut l’enregistrer

fixé à 2 200 000 Le gérant de la société est monsieur Mohamed Rouf MHENI La forme juridique (société privé) L’activité de la société : Secteur d’activité (secondaire) Nature d’activité (production) Clientèle :(particulière, entreprise, Etat) Les matières premières qui utilisé : Ciment blanc Ciment noire Les concurrences de la société Société chaine carrelage a Sousse Société Menen a Msaken Société carrelage choisie du gabes et a Sfax société fabrique trois type de produits

État de la situation financière Nom de l’entreprise Titre de l’état financier Date (au) Unité de mesure ACTIF (ressources économiques qui appartient à l’entité) Trésorerie Clients StocksTOTAL DE L’ACTIF PASSIF ( les dettes et obligations d’une entité qui découlent d’opérations effectués antérieurement) Emprunt bancaire Fournisseurs Effet à payerTOTAL DU PASSIF CAPITAUX PROPRES ( Le montant de financement provenant des propriétaires de l’entreprise ou de l’exploitation de celle-ci)

générale, Mme Refait s’occupe de l’état de rapprochement bancaire « pointage » tout sa est classer dans le grand livre. Ensuite il y a aussi la gestion des stocks, de temps en temps nous passons commande pour le matériel de bureau, feuille, encre d’imprimante etc. Organigramme Monceau Assurance Introduction Durant cette période de stage, j’ai réalisé un certain nombre d’activités : • L’accueil • Pointage (état de rapprochement bancaire) • Création de devis pour voiture /

côté et paraphé· Livres d’inventaires· Livres des assemblées· Livres des transferts des actions· Livre de présence des actionnaires*Etat des rapports périodiques fournis* Rapport d’activité donnant la rétrospective de la semaine* Situation journalière de trésorerie « soldes en banques »* Inventaire de la caisse en fin de chaque semaine* Etat de synthèse hebdomadaire « état détaillé des recouvrements par jour & par département »* situation comptable mensuelle « CPC – ACTIF – PASSIF ». PARTIE II – ORGANISATION

de la classe 6, et les clients douteux s’extourne avec un compte de la classe 654/416.   Cycle 1 : Banque/ Finance Banque : 1. Dernier relevé avec le solde 2. Editer relevé de banque, rapprochement bancaire, Rapprochement bancaire si besoin, besoin de mettre le libellé, rapprochement bancaire pour : -Grossiste, -Virement banque ou caisse, Toujours mettre le papier de calcul Agios : Vérifier payé au trimestre, Caisse : vérifier le solde -ne doit pas être négatif, -Vérifier les jours

réception des factures détaillées, les caisses et mutuelles font parvenir au service leur règlement par chèque ou par virement bancaire et communiquent les bordereaux correspondants. Ceux-ci permettent la vérification des virements reçus qui s’effectue sur le logiciel EXCEL où un tableau a été créé pour suivre tous les virements bancaires qui sont rapprochés avec les relevés bancaires. f- L’enregistrement des règlements La saisie des règlements est effectuée sur le logiciel comptable de la

Telbac Missions - Comptabilité générale : •Saisie des écritures comptables, mise à jour des comptes, rapprochement automatique, relance clients, lettrage - Gestion des moyens de paiement : •Opération d’enregistrement des chèques, gestion des virements fournisseurs, suivi des effets de commerce, gestion des prélèvements, télétransmission d’ordres de paiement - Réception des relevés bancaires - Suivi de trésorerie Gestion des tâches quotidiennes Avantages clients -Tenue parfaite de la comptabilité

dépôts et cautionnements reçus, autre emprunts et dettes assimilées. * Fournisseurs et comptes rattachés : Fournisseurs, effets à payer, d’immobilisations. * Autre créditeurs : Personnel (salaires), Sécurité sociale et autre organismes sociaux, Etat, Créditeurs divers.…………………………………………………………………………………Résultat = ACTIF - PASSIF (Bénéfice ou perte) | DEBIT Ce que possède l’entreprise. = CREDIT Moyen de financement. Les comptes d’actif augmentent au débit et les comptes de passif

thématiques:Audit bancaire Cas : Cycle Engagement de Crédit Encadré par : Mme. SIBARI Présenté par :EL ALAOUI Mohammed amine LOUKSSANI Khaoula MESSAOUDI Meryem Année universitaire : 2011/2012 Sommaire Introduction……………………………………………………..3 Partie I : Les risques du système bancaire 1) Prise de connaissance générale du secteur audité :……………………………4 a. Système bancaire b. Organisation générale c. Réglementation 2) Risques bancaires :……………………………………………………………