Frankenstein Controle

de la vérification Cet audit avait comme objectif général d’évaluer la conception et l’efficacité opérationnelle des contrôles encadrant le processus de paie et de prestation d’avantages sociaux d’EDC; ces contrôles assurent l’exactitude des paiements versés aux employés et l’inscription exacte des coûts liés à la paie. La vérification prévoyait des sondages détaillés des contrôles touchant :  les données de référence des employés;  les paiements versés aux employés;  le rapprochement des comptes

Projet fin d’étude : évaluation du contrôle interne circuit achats fournisseurs INTRODUCTION : 1ere PARTIE : METHODOLOGIE D’EVALUATION DU CONTROLE INTERNE. description du système I-1- note descriptive. I-2- diagramme de circulation. analyse du système II-1- questionnaire du contrôle interne II-2- grille de séparation des fonctions II-3- évaluation du système II-3-1- test d’existence II-3-2-

|Logiciels | |Début du processus |Réception du | - Faisabilité de la vente |  | |Commande du client |bon de commande | - Contrôles |Base de données | |  |  | - Évaluation du |  | |  | 

tant pour l’entreprise que pour le prestataire de service, • Mettre en place un contrat qui encadrera ce cahier des charges, • Lancer un appel d’offre et faire le choix le plus pertinent pour l’entreprise. Enfin, mettre en place des outils de contrôles qualitatifs et quantitatifs pour maitriser en toutes circonstances les services internes ou externes.

l’améliorer encontinue. 2. Domaine d’applicationCette procédure est appliquée suite à une détection de non-conformité des produits par les personnes concernées. 3. ResponsabilitéTous les membres du personnel et particulièrement les opérateurs de contrôle et le responsable qualité, le personnel de la production ont la responsabilité de procéder aux vérifications nécessaires prédéfinies, de signaler les écarts au responsable qualité et de mettre en œuvre les corrections et les actions correctives décidées

neRAPPORT DU PRESIDENT SUR LES PROCEDURES DE CONTROLE INTERNE MISES EN PLACE PAR LA SOCIETE NCIERE 111 PARTIE 1- PREPARATION ET ORGANISATION DES TRAVAUX DU CONSEIL D’ADMINISTRATION I. COMPOSITION ET FONCTIONNEMENT DES ORGANES D’ADMINISTRATION ET DE DIRECTION II. ORGANISATION DES TRAVAUX DU CONSEIL D’ADMINISTRATION A. Orientations stratégiques B. Mode de convocation C. Informations des administrateurs D. Réunions du Conseil d’administration E. Devoirs et responsabilités des administrateurs

| |outils de gestion | | | |Définir les principales orientations des contrôles et indicateurs à mettre en place, et le cadre du reporting destiné à la | | |direction générale. | |

l’activité auditée * M :Méthodique,Il s’agit pour l’auditeur de travailler par rapport à des modèles externes mais aussi internes notamment le PDCA : Plan (prévoir, anticiper) ; * Do (faire ce qui a été prévu) ; * Check (contrôler si ce qui était prévu se réalise) ; * Et Act (agir pour corriger) * P :Ponctuel : l’auditeur doit être disponible pendant le temps qui sera nécessaire pour accomplir l’audit * E :Exhaustif : l’auditeur doit prendre en considération

client actionne ces leviers, le distributeur doit trouver des parades. 1) Implantation et urbanisme commercial : b) Contraintes juridiques et lois sur l’urbanisme commercial : Pour les pouvoir publics, c’est maîtriser le développement des UC et contrôler l’implantation des GS dans le but de protéger les plus petites UC et d’équilibrer la répartition entre CV Et périphérie Loi Royer | Loi Raffarin | LME | * La loi d’orientation du commerce et de l’artisanat * Créé en 73 * CDUC (Commission

de trois classes, les internes, les externes et les prolétaires. Il serait important de maintenir le contrôle sur ces classes… particulièrement les deux premières. Les internes et les externes auraient plus de privilèges, plus de moyens. Il était donc crucial qu’ils soient contrôlés. Les prolétaires ne seraient pas prioritaires, ils n’auront pas assez de pouvoir. Présentement, les moyens de contrôle sont restreints, il faudrait développer de meilleures technologies… la prochaine étape seraient donc