Gestion De Trésorerie Introduction

l’éducation INSTITUT AFRICAIN DE MANAGEMENT (Groupe IAM) BP: 15391 Dakar – 7606 Mermoz Tel: 221 33 869 36 36 / Fax: 221 33 825 71 00 E-mail : iam@sentoo.sn / site web : www.iam.sn MEMOIRE DE FIN D’ETUDES THEME L’OPTIMISATION DE LA GESTION DE LA TRESORERIE DE L’ENTREPRISE : CAS DE LA LONASE Présenté par : Mr ESSIE Ginère Pour l’obtention du Master of Sciences 1 Option : Banque et Ingénierie Financière Directeur de Recherche : Mr Aboubacar DIANTE Encadrement de Stage : Mr Mamadou GUEYE

Introduction 2 1- Définition de la trésorerie d’après l’équilibre financier du bilan 2 2- Définition de la trésorerie d’après l’origine des problèmes 3 3-Définition de la trésorerie suivant les tableaux de flux financiers 4 4-Définition de la trésorerie en termes de mise en place des crédits CT et de placement de l’excédent 4 1ère partie : Diagnostic Financier et gestion de la trésorerie 5 Chapitre 1 : Analyse financière du bilan à moins d’un an et gestion de trésorerie 5 Section

................ IX Avant-propos........................................................................................................................................ XIII © Dunod - Toute reproduction non autorisée est un délit. Chapitre 1 Introduction à l’analyse financière de l’entreprise 1 Définition .............................................................................................................................................. 1 2. La représentation de l’activité de l’entreprise

ab Toute la simplicité et la sécurité de l’e-banking pour les professionnels Réservé à l’usage marketing UBS KeyLink Introduction Misez sur un seul système pour tous vos besoins bancaires professionnels Que votre entreprise soit une société d’envergure mondiale, un grand gérant d’actifs, un hedge fund ou tout autre établissement aux besoins financiers complexes, la gestion de vos opérations bancaires n’est pas une mince affaire. A la multiplicité des comptes – caisse, devises étrangères, titres

Melle. Nezha SAAD Encadré par : Mr. Abdelkrim AOUBBAD REMERCIEMENTS A travers le présent rapport, je tiens à remercier en premier lieu Mr. Aoubbad, mon encadrant et Mr. Chakib le Chef du département Trésorerie de m’avoir donné la possibilité d’effectuer mon stage au sein de leur Département. Mes vifs remerciements s’adressent spécialement à Mme. Fatna Khdad qui a été très patiente avec moi et d’un soutien infini. Je remercie également, et avec

mes remerciements ainsi à toutes les personnes qui m’ont aidé de près ou de loin pour la collecte des données. Sommaire Avant propos Dédicace Remerciements Sommaire Introduction générale 7 PARTIE I : Présentation de la structure d’accueil : Renault Maroc 8 Introduction de la 1ère partie: 9 Chapitre I : Groupe Renault : 9 I. Historique 9 II. Activité, objectifs et stratégies : 10 III. Véhicules Commercialisés : 11 Chapitre II : Renault Maroc : 11

Sommaire REMERCIEMENT 3 Dédicace 4 Introduction 5 Chapitre I : Généralité sur la radee l 6 I. Fiche Technique 7 II. Historique de La RADEEL 8 II.1. Création de La RADEEL 8 III. Organisation de La RADEEL 9 III.1. gestion de La RADEEL 9 III.2. activité de La RADEEL 10 IV. Organisation de La RADEEL 12 IV.1. La direction 12 IV.2. Secrétaire de la direction 12 IV.3. Attache de direction 12 IV.4. Service gestion des ressources humaines 12 IV.5. Service informatique 12 IV.6. Service audit interne 13

d’approfondir et d’élargir les thèmes de la conférence, en particulier dans l’industrie et la distribution. 2. Programme des conférences Première partie : Des bases de la comptabilité à la lecture d’un rapport annuel Date 1 29 sept.08 4 Oct. 08 Thèmes Introduction - Rôle et contexte de l’information financière - Documents comptables : Bilan et compte de résultat. - Concepts, mécanismes et principes de base : o Actif, passif, charges, produits o Emplois et ressources o Règles d’enregistrement et de codification

BDP. Introduction Au cours de mon étude en première partie nous aborderons les réserves obligatoires, qui comme nous le verrons entrainent le contrôle quotidien de plusieurs points capitaux, qui aide à suivre leurs maintient dans les comptes de la Banque De France. Ensuite en seconde partie nous aborderons la fiche de trésorerie qui joue un rôle des plus importants pour le suivie des réserves obligatoires, mais également pour tout les comptes essentiels à la trésorerie quotidienne

que vous découvrirez dans ce catalogue vous séduiront par leur originalité et la qualité des points abordés. Ces thèmes sont dispensés sous forme de : ❖ Formation interentreprises ❖ Formation intra-entreprises ❖ Cycles pratiques de gestion Pour mieux « consulter » ce catalogue, et surtout pour entrer véritablement dans l’ère nouvelle de la formation des entreprises, nous ne saurions trop vous recommander une vraie réflexion sur le plan de formation de votre entreprise. Les consultants