Lettrage Et Rapprochement Bancaire

REMERCIEMENTSJe tiens à remercier toutes les personnes qui ont contribué au succès de mon stage et celles qui m’ont aidé lors de la rédaction de ce rapport de stage. Je remercie l’équipe formation également qui m’a permis d’assurer la partie théorique de ce stage. Tout d’abord, je voudrais remercier ma tutrice de stage M. Isabelle Montjaux pour m’avoir fait confiance et de m’avoir permis de réaliser ce stage ainsi qu’une alternance pour mon année universitaire suivante. Je remercie également son

logiciel SAGE Maîtriser les outils de gestion et de communication informatique (Microsoft Office) Fonctions Facturation clients (analyse, contrôle, pointage) Vérification CA Lettrage (pointage, rapprochement des comptes) Saisie encaissements (espèces) Saisie comptable (banque) Rapprochement bancaire Vérification des caisses (commerciaux) Dépôts Type de contrat Stage (convention) Condition de travail Du lundi au jeudi : de 7h30 à 12h00 – 12h30 à 16h00 Vendredi : de 7h30 à

caisse dépense ............................................................. 38 c. Tests de la caisse recette client ...................................................................... 40 4) Test de permanence sur l’élaboration des états de rapprochements bancaires ....... 40 III. Synthèse des points soulevés ............................................................................................ 45 1) Points faibles, risques y afférents et recommandations ......................................

service VAD II. L’enregistrement des commandes client VAD III. La gestion des règlements clients VAD 1) La gestion des chèques 2) La gestion des cartes bancaires B) La gestion d’une commande sur Internet et réglée par carte bancaire Analyse……………………………………………………………...………...……………... p. 10 Conclusion………………..……….…………....…….…………………..……….………..... p. 11 Annexes Bon de commande du client DUTILLIEUX PATRICIA………………………....

l’enseignement, mais également autour de la médecine, de la santé. Après de laborieuses recherches et des rencontres avec des professionnels et même avec des étudiants, mon choix s’est porté sur les métiers en rapport avec les entreprises. En faisant le rapprochement, très vite mon choix de carrière professionnel pris forme. Je voulais être auditrice, commerciale, commissaire aux comptes ou encore expert-comptable. Ce secteur offre des débouchés sur les métiers ci dessus car n’étant pas encore un secteur saturé

et matérialisée par : • Les documents justificatifs correspondants. • Etablis d’une manière probante et régulière. • La confrontation entre les différents documents opérationnels permet : - La réalisation de contrôle et de rapprochement. - Nécessaire pour vérifier et établir la réalité exacte des transactions. En outre, les documents doivent être dûment approuvés et signés par les responsables autorisés. Toute délégation ou changement de pouvoirs doit être : • Régulièrement

en concertation avec l’organisme bancaire concerné. Il est la seule structure habilitée à imputer les comptes de trésorerie par des écritures comptables dès réception du relevé de compte bancaire, aussi il est responsable de la récupération et la centralisation des pièces bancaires émanant de l’ABC assure leur rapprochement et traitement BACK. Le BOT donc : • Contrôle de fin de jour des opérations • Contrôle des écritures en suspens après lettrage • Classement et archivage

effectuer diverses activités les supports World, Excel et Cegid Expert : Classement – rangement – tri ; Enregistrement des factures d’achats, de ventes, de caisses, de banques, d’opérations diverses ;  Etat de rapprochements bancaires ; Déclaration de TVA (CA3) ; Lettrage fournisseur/Client ; Pointage des comptes ; Aide à la réalisation d’un contrat de travail pour un saisonnier ; Ces travaux ont été effectués sur CEGID EXPERT. Ce logiciel comporte différentes “interfaces“ pour

accès aux comptes pour modification, annulation, suppression, validation d’écritures ; seule la consultation et l’édition doivent lui être accessibles. D’autres contrôles sont à faire notamment sur les rapprochements bancaires, et les états d’inventaire des caisses : Les rapprochements bancaires Ce sont des états établis périodiquement pour s’assurer de la concordance entre les mouvements des journaux de banques détenus par l’entreprise, et les mouvements figurant sur les relevés envoyés par la

comptabilité du client. Pour cela, ils possèdent toutes les pièces comptables nécessaires (factures fournisseurs et clients, chéquiers, relevés bancaires, toutes pièces justificatives). La saisie se fait entièrement à l’aide d’un logiciel de comptabilité. Elle est établit mois par mois, pour effectuer un rapprochement entre le solde du journal de banque et le relevé bancaire fournit par la partenaire financier. Chaque mois ou chaque trimestre, le comptable établit également les déclarations de TVA pour les