Plan d'épargne en actions

Objectif Connaître et maîtriser les produits d’épargne 1 Les besoins du client • • • • • • L’analyse patrimoniale (le bilan patrimonial) Comment vit le client? Que gagne et que dépense le ménage? Quels sont les avoirs et les dettes du ménage? Les besoins type Une réponse adaptée 2 Pourquoi épargner? • • • • Définition Le placement idéal Les 5 grands axes La fiscalité 3 La gamme de produits • Placements à vue • Placements à terme • Placements de diversification

salariale Le PEE et le PERCO Le PEE et le PERCO Année universitaire 2010 - 2011 1 SOMMAIRE INTRODUCTION I/ Le plan d'épargne entreprise (PEE) 1/Qui est concerné par le plan épargne? 2/Versements sur le PEE 3/ Constitution du portefeuille 4/ Indisponibilité des sommes 5/ Déblocage anticipé 6/ La fiscalité 7/ Où souscrire? 3 5 5 5 6 7 7 8 8 II/ Le plan d'épargne pour la retraite collectif (PERCO) 1/ Retraite par répartition versus retraite par capitalisation 2/ Le principe 3/ Les

remercier, M. GLEMOT Hervé, mon responsable de formation, tout d’abord parce qu’il m’a permis d’intégrer cette formation Banque-Assurances en alternance. Puis, parce qu’il a su me conseiller aussi bien dans la mise en place et la réalisation de mon action commerciale que dans la rédaction de mon mémoire et de mon rapport de stage. Je tiens également à remercier toute l’équipe de mon agence bancaire, M. Rimbaud Jérôme, Mme MOIZAN Sandrine, M. MAUGER Alexandre, M. HOUDAN Vincent et M.BARRIER Jean-Marie

courantes élaboré sous l’égide du CCSF (Comité Consultatif du Secteur Financier). Pour de plus amples renseignements : www.fbf.fr. Action Une action est un titre de propriété représentatif d’une partie du capital social de la société émettrice. Elle est librement négociable car elle ne peut être émise que par des sociétés de capitaux. Toutes nos solutions d’épargne financière Sources : LCL. Affacturage Opération par laquelle une entreprise donne ses créances clients à une société d’affacturage

du minimum de la cotisation minimale L’impôt sur le revenu 2011 Exonération des revenus et profits de capitaux mobiliers réalisés dans le cadre d’un plan d’épargne en actions (PEA), d’un plan d’épargne logement (PEL), et d’un plan d’épargne éducation (PEE) Exonération des revenus et profits de capitaux mobiliers Plan d’épargne en actions Exonération totale En 2010 Taux de 10% pour les dividendes ou 15% pour les titres cotés Les conditions d’Exonération des revenus et profits

Définition de l’épargne = l’épargne désigne la partie du revenu disponible qui n’est pas consommée. Epargner implique le renoncement à une consommation immédiate au profit de satisfactions futures. Elle concerne essentiellement les ménages. Le taux d’épargne des ménages se mesure comme le rapport entre l’épargne brute et le revenu disponible brut. Il s’élève en France, au 3ème trim. 2008, à 15,4 %. On différencie la part de l’épargne financière et non financière. L’épargne nationale exprime la

crise ; B. la situation de la banque et ses possibilités de changement de stratégie ; C. les cibles concernées ; D. les enjeux ; E. les priorités données aux actions possibles. Le livrable n° 5 Le rapport de mission Rédigez la synthèse simplifiée de l’analyse conduite à partir des livrables n° 1, 2, 3 et 4, en respectant le plan établi. Le livrable n° 6 Le schéma transversal Choisissez et entourez d’un cercle chaque unité impactée par la piste de solution n° 1. INT-01-15-06C-Examen

· Un IS de 15% pour les petites entreprises Le gouvernement a consacré exceptionnellement deux conseils mardi 12 et mercredi 13 octobre, à l’examen du projet de loi de Finances 2011. Sur le plan fiscal, le contenu est plutôt riche. Il est institué un Plan d’épargne action (PEA), un Plan d’épargne logement (PEL), un régime d’incitation à l’épargne éducation, un taux d’IS de 15% pour les petites entreprises. L’exonération sur les contrats Anapec est par ailleurs prorogée. Le texte apporte aussi

LEXIQUE DE L’ÉPARGNE RETRAITE ET DES PRINCIPAUX DISPOSITIFS D’ÉPARGNE RETRAITE ............................................................................................................ 15 I. LA MONTÉE EN PUISSANCE PROGRESSIVE DE L’ÉPARGNE RETRAITE EN FRANCE................................................................................................................................... 19 A. UN PANORAMA DÉSORMAIS COMPLET DE PRODUITS D’ÉPARGNE RETRAITE ..............................................

Section I : Les enveloppes fiscales et les placements retraite Les enveloppes fiscales sont des placements qui permettent de placer d’épargner sans aucune fiscalité. L’assurance vie « L’assurance vie est aujourd’hui le placement préféré des français ». Il permet à un particulier d’épargner, de se constituer un capital pour sa retraite, de transmettre son patrimoine… Cadre juridique L’assurance vie est une enveloppe permettant de faire fructifier un capital sur le long terme tout