Procedure Du Lettrage

et il en est de même pour la tenue de la comptabilité. Dans le développement mon étude, je vais expliquer les deux catégories de sociétés, de leur régime d’imposition, ainsi que l’obligation de tenir une comptabilité Puis je vais détailler la procédure à suivre au niveau de la comptabilité pour ses deux catégories de sociétés. Développement : * les sociétés qui sont dans la catégorie BIC (bénéfice industriel commercial) ont pour activité les ventes de biens et de services, elles sont

d'abord et que la banque enregistre après, ou inversement. Pour établir un état de rapprochement bancaire, il faut : un extrait de compte tenu par la banque, le compte banque, et le dernier état de rapprochement bancaire. PROCÉDURE 1°) Lettrage Le premier travail consiste à comparer l'extrait de compte et l'état de rapprochement bancaire du mois précédent. Les sommes figurant sur l'état de rapprochement bancaire du mois précédent doivent se retrouver sur l'extrait de compte tenu

chronologique des opérations. Cette partie est très importante, puisqu’elle permet de faciliter la saisie des opérations comptables. Les achats : J’ai saisi les factures d’achats sachant que chaque facture avait une spécificité. Procédure : Lorsque la pièce comptable est saisie, on la tamponne en lui donnant un numéro. Néanmoins, certains clients ont leurs propres numérotations, il fallait seulement tamponner la pièce comptable. Les fournisseurs étaient caractérisés par les comptes

comptabilité générale par interface. (L’interface est la procédure de clôture périodique de la comptabilité clients.) c) L’organigramme. III/ Présentation des travaux réalisés pendant le stage A/ La comptabilité clients La période passée au sein de la comptabilité clients m’a permis de suivre le parcours de la réception du règlement jusqu’au lettrage des comptes. 1- La réception des règlements À

principalement à son activité ou à la taille de l’entreprise. Dans un premier temps, je décrirai le cabinet comptable, son fonctionnement et dans un second temps les travaux effectués durant mon stage, qui sont principalement de la saisie, du lettrage des comptes, de la vérification des travaux. I. Présentation du cabinet comptable A. Fiche signalétique - Raison sociale : Conseil Expertise & Synthèse - Adresse : 5 rue Alfred de Vigny 75008 PARIS - Statut juridique : Société Anonyme

- Saisie du journal de vente - Saisie du journal de caisse - Saisie du journal d’achat - Saisie du journal de banque - Saisie du journal d’Opération diverse - Rapprochements bancaire - Lettrage des comptes - Pointage des chèques, Remise de chèque et ticket de caisse - Intégration de relevé bancaire sue ETEBAC - Préparation du courrier : Enregistrement du courrier et affranchissement du courrier. - Archivage

connaissons d'abord et que la banque enregistre après, ou inversement. Pour établir un état de rapprochement bancaire, il faut : un extrait de compte tenu par la banque, le compte banque, et le dernier état de rapprochement bancaire.   PROCÉDURE 1°) Lettrage Le premier travail consiste à comparer l'extrait de compte et l'état de rapprochement bancaire du mois précédent. Les sommes figurant sur l'état de rapprochement bancaire du mois précédent doivent se retrouver sur l'extrait de compte tenu

)Lettrage : Le premier travail consiste à comparer l’extrait de compte et l’état de rapprochement bancaire du mois précédent. Les sommes figurant sur l’état de rapprochement bancaire du mois précédent doivent se retrouver sur extrait de tenu par la banque du mois en cours. Il faut les pointer sur les deux documents. Les sommes restantes seront à reporter sur l’état de rapprochement du mois en cours. Le second travail consiste à comparer l’extrait de compte et le compte banque. Toute somme portée

Saisie de factures sur le logiciel « Sage X3 » + photocopie et classement • Saisie de règlements (Sage X3) • Lettrage des chèques avec la facture reçu (Sage X3) • Envoi des chèques aux fournisseurs • Edition des fiches de biens des immobilisations (amortissement) + classement avec la facture • Classement des factures reçues par sites La comptabilité client : • Lettrage manuel (Sage X3) des clients douteux avec l’édition de la balance générale des comptes client + recherche

écarts. Au final, il permet de connaître le montant réellement détenu en banque. 2. Sur le site de la banque, l’accès aux informations nécessite l’utilisation d’un identifiant et d’un mot de passe. Expliquez l’intérêt de cette procédure. Cette procédure est obligatoire car elle assure l’intégrité et la confidentialité de l’information : – l’identifiant et le mot de passe permettent de sélectionner, parmi les comptes figurant sur le réseau de la banque, celui qui correspond à la personne