Ratio Cooke

ESG – MBA Stratégie et Consulting - Mars 2010 Alain Lescombes - 9 - I-3. Enjeux économiques de la Titrisation 1/2 Pour les établissements de crédit Le ratio Mc Donough (ex Cooke) ou ratio de solvabilité, oblige les établissements de crédit à respecter un ratio de 8% (fonds propres sur concours octroyés). Pour respecter ce ratio les établissements de crédit peuvent soit accroître leurs fonds propres soit réduire le montant de leurs engagements. La Titrisation apportait l’une des réponses

métiers ont changé, la réglementation est devenue plus complexe et plus internationale. Le cadre réglementaire des banques françaises a été entièrement refondu pour une ouverture plus à internationale •  Depuis 2008, les banques appliquent le nouveau ratio de solvabilité fondé sur une gestion plus fine des risques. En parallèle, les banques ont géré une autre réforme structurante : le référentiel comptable IFRS. •  Les nouvelles normes sont en vigueur depuis janvier 2005 en Europe Copyright : Le

générale faite aux banques de détenir des fonds propres d’un niveau équivalant à 8 % au moins du total de leurs actifs pondérés en fonction des risques encourus par les banques à savoir le risque crédit, le risque marché et le risque opérationnel( le ratio de Mc Donough). En 1993, une approche dite standard a été établie pour gérer le risque crédit et le risque marché, l’exigence en fonds propres est alors calculée d’une manière forfaitaire. Depuis l’amendement de Bâle en janvier 1996, les banques

II (nouveau ratio Mc Donough), visent à renforcer le contrôle prudentiel. Les autorités de contrôle procèdent à la surveillance des procédures internes mises en place par chaque banque pour évaluer l’adéquation des fonds propres aux risques. Si les techniques de gestion et de contrôle des risques d’un établissement paraissent inadéquates, le régulateur peut exiger de cet établissement un ratio de solvabilité supérieur au minimum règlementaire. [ratio Mc Donough (anciennement ratio Cooke) = fonds propres

sa dimension, de son évaluation, qu’au niveau de sa dynamique de propagation, la crise systémique actuelle a favorisé une remise en cause de l’efficacité des différentes mesures réglementaires de prévention et de gestion du risque. A cet égard, les ratios prudentiels (imposés par les comités de BALE I et II), les mesures de surveillance internes, les mécanismes de notation et les récentes évaluations comptables, se sont avérés incapable à anticiper, à évaluer et à gérer la crise. Au Maroc, la libéralisation

lien entre ces dimensions et les pratiques de divulgation est indirect. A coté des études internationales précédemment citées qui ont traité de l’effet de la culture nationale sur le niveau de divulgation, on peut citer l’étude de Haniffa et Cooke (2002) menée en Malaisie. Ils soutiennent que malgré l’importance attribuée au facteur culturel ces dernières années dans les recherches en management, il reste, cependant peu exploré au niveau des recherches traitant de la divulgation et affirment

propres à au moins 8% de ses engagements financiers ( ratio Cooke du nom de Peter Cooke, ancien gouverneur de la Banque d'Angleterre ). Chaque pays possède sa banque centrale. Celle-ci a le monopole de l'émission de la monnaie fiduciaire ( du latin fides la confiance; elle est garantie par l'Etat ou la banque centrale ), et « détermine le taux d'intérêt ». Elle supervise également le fonctionnement du marché financier en contrôlant le ratio de solvabilité des instituions financières. Enfin, elle

Ce comité est apparu en 1974 suite à la liquidation de la Banque Herstatt qui a provoqué de nombreuses perturbations et un effet domino, ce qui a généré une crise financière importante. Bale 1, qui date de 1988 a vu la naissance d'un ratio essentiel (ratio Cooke) qui fixe à 8 % de fonds propres comparé à l'ensemble des crédits le niveau minimum requis par une banque. Mais Bale 1 n'était qu'une 1ère étape. Nous verrons dans cet exposé les 3 grands pilliers de Bale 2 puis dans un second temps,

tant de l’économie en général que du secteur bancaire en particulier, ne manqueront pas de reconduire à une configuration de ce dernier. Les premières opérations de rapprochement entre opérateurs bancaires de même que l‘entrée en vigueur de nouveaux ratios prudentiels (Bale II) ne sont que les prémisses de profonds changements. Le tableau ci-après retrace les différentes étapes d'évolution de l'environnement bancaire marocain : [pic] 2/ La réforme du 6 juillet 1993 Le système bancaire

enjeux liés à la surveillance prudentielle des activités bancaires. 4- Qu’appelle-t-on ratio prudentiel ? C’est un ratio permettant de savoir si l’institution respecte les critères de prudence financière en vigueur. Si ces ratios ne sont pas satisfaits une recapitalisation peut s’avérer nécessaire. Le plus célèbre du secteur bancaire est le Ratio Cooke. 5- Quel est le ratio tier 1 de BNP PARIBAS ? Ce ratio s’élève à hauteur de 10,5% 6- Monnaie unique : Combien de pays utilisent l’€ ? On en dénombre