Ratio Cooke

tant de l’économie en général que du secteur bancaire en particulier , ne manqueront pas de reconduire à une configuration de ce dernier. Les premières opérations de rapprochement entre opérateurs bancaires de même que l‘entrée en vigueur de nouveaux ratios prudentiels (Bâle II) ne sont que les prémisses de profonds changements. Partie I : Le système bancaire marocain 1.1 Historique de la réglementation bancaire au Maroc 1906 : Institution de la Banque d’Etat au Maroc . 1911 : Investie de certaines missions

pour cette raison que le secteur bancaire fait l’objet de règlementations des plus strictes. Dans un premier temps, c’est face aux crises bancaires des années 70 et 80 qu’a été instaurée la première réglementation bancaire connus sous le nom du « Ratio Cooke » ou Bâle I. En effet, en 1988 le Comité Bâle (créé en 1974) a recommandé aux pays du G10 le respect d’un niveau minimum de capital pour la couverture du risque de crédit. Ces recommandations consistaient à allouer en capital 8% des actifs pondérés

internationale ont engagé un processus de réforme de calcul des fonds propres nécessaires à la couverture des risques et ce dans le cadre du comité de Bâle II. 2- L’accord de Bâle et le ratio Cooke L'Accord dit de Bâle I a posé les bases d'un dispositif international d'adéquation des fonds propres, ainsi qu’un ratio international de solvabilité. 2.1 Les fonds propres Voici le bilan simplifié d’une banque : ACTIF PASSIF Actifs immobilisés Fonds propres Crédits

difficilement généralisables. En effet l'on peut trouver des données pour une zone donnée qui ne sont pas comparables de façon internationale Haslam (1968). D'autres variables dont les données sont disponibles et suggérées par la littérature sont les ratios de capital et de liquidité, les prêts / Dépôts, les pertes sur emprunts d'exploitation et certains frais généraux Short (1979. Ce sont en général des facteurs liés à la gestion. Quant aux facteurs externes, ils ne sont pas sous le contrôle direct

préliminaire : Le système bancaire marocain  Section 1 : Organisation et structure du système bancaire  : Organisation du système bancaire  : Structure du système bancaire  Section 2 : Mesures prudentielles  : Capital minimum  : Ratio Cooke  : Ratio de levier  : Coefficient de division de risque Chapitre I : Les mécanismes fondamentaux de la Titrisation  Section 1 : Principe généraux de la Titrisation  : Définition de la Titrisation  : Origine de la Titrisation  : Les

suffisante pour deux raisons : d’une part, un problème d’harmonisation et d’autre part, des risques non pris en compte. Premièrement, cette réglementation définit les fonds propres et donne un ratio minimal de fonds propres que les banques doivent atteindre. La définition des fonds propres ainsi que le ratio étaient très différents d’un pays à l’autre. De plus, dans certains pays, la réglementation était laxiste, ce qui apportait un avantage compétitif aux banques implantées dans ces pays. Nous

Le Comité de Bale = suite faillite bque Herstatt, BRI favoriser l’harmonisation des regles et contrôle des operations bancaires. Dés 1988 Ratio COOKE « Bale I » = niveau engagements /fd propres = 8% Dès 2006 Bale II ratio de solvabilité ou MCDonough = prise en compte risque marché, crédit et operationnel (amelioration methode calcul risques). Ratio décomposé en 2 parties TIER 1 (4% « vrai capital ») et Tier 2 (4% +souple) Tier I decomposé lui meme en 2 parties « tier core 1 » 2% = actions

Banque des Règlements Internationaux (BRI) dont le siège est à Bâle (Suisse) a établi des  que toutes les banques doivent respecter.  : un ratio est un rapport, une fraction, qui s’exprime par un pourcentage. Les règles du Comité de Bâle Un premier ratio a été créé dès 1988. On l’appelle ratio de  (ou ratio Cooke) : Ce ratio se mesurait en comparant le niveau des engagements d’une banque (crédits et autres placements) au montant de ses fonds propres (capital apporté par les actionnaires

établissements de crédit, voire du système bancaire dans son ensemble. En vue d’atténuer un tel risque, les autorités monétaires ont mis en place une réglementation prudentielle rigoureuse, s’inspirant des normes internationales en la matière (capital minimum, ratio de solvabilité, coefficients de liquidités et de division des risques, méthodes de classification et provisionnement des créances en souffrances, etc.). Ce dispositif a été complété plus récemment par l’alignement de la comptabilité des établissements

II. Cet accord est venu en remplacement au précèdent qui a instauré un ratio prudentiel minimum dit ratio Cooke, définissant un rapport entre les fonds propres des banques et les risques de crédit pondérés selon la nature des opérations. Son objectif principal était d'améliorer la stabilité du système financier international par l'introduction d'exigences de fonds propres applicables à toutes les banques. En 1996, le ratio Cook a été modifié pour prendre en compte les risques de marché. Les autres