Ratios Financiers

éléments minimums devant être requis par les établissements de crédit dans le cadre de l'instruction des dossiers de crédit. Les autorités monétaires sont en outre conscientes que le ratio McDonough implique une amélioration du niveau de transparence générale du système financier et des utilisateurs des services financiers. La pierre d'achoppement en est l'amélioration de la communication financière et la production d'informations fiables nécessaires pour la notation des contreparties. A ce titre

banques centrales. Les autorités prudentielles ont décidé d’instaurer un ensemble de règles aux banques pour stabiliser le système bancaire. Ces accords de Bâle visent à instaurer des normes internationales de renforcement de chaque établissement financier afin d’éviter des crises de plus en plus importante. Les recommandations de Bâle sont revues régulièrement pour devenir peu à peu une obligation harmonisée à l’ensemble des banques. De Bâle I à Bâle II, puis Bâle III les banques doivent anticiper

transformations qui ont affecté l’économie (concurrence accrue dans de nombreux secteur, ouverture croissante sur l’extérieur, forte fluctuation des taux d’intérêt et des cours de devises…). En matière de crédit, et malgré le diagnostic économique et financier du dossier, les risques inhérents au crédit qui sont pour la plupart des cas imprévisibles, demeurent consubstantiels à l’exercice du métier du banquier et constituent une menace potentielle pesant sur l’activité de la banque. En effet ; les risques

1988, visaient à assurer la stabilité du système bancaire international en fixant une limite minimale à la quantité de fonds propres des banques. Ce minimum a été fixé en mettant en place un ratio minimal de 8% de fonds propres par rapport à l'ensemble des crédits accordés par les banques. Ce ratio, appelé ratio Cooke par référence au président du Comité au moment de la mise en place des recommandations, fut mis en place dans la plupart des pays de l'OCDE en 1992. Il fut aménagé au milieu des années

r´gression bivari´e . . . . . . . . . . . . . e e 3.5 Variance d’un portefeuille et matrice de variance covariance . . . . 3.6 Une diminution du coefficient de corr´lation entre 2 actifs financiers e peut r´duire le risque du portefeuille comportant ces 2 actifs . . . e 3.7 Calcul de la fronti`re efficiente avec 2 actifs financiers . . . . . . . e 3.8 Programmation quadratique . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3.8.1 Programme d’optimisation et solution . . . . . . . . . . . . 0 3.8.2 Propri´t´s de la

opérations bancaires - dit Comité de Bâle - a vocation à prévenir le retour de tels dangers grâce à la surveillance de l'activité bancaire internationale et à la fixation de normes prudentielles. A ce titre, il a arrêté en 1988 le ratio international de solvabilité dit "ratio Cooke", entré en vigueur en 1993 et fondé sur le principe que les pertes résultant des risques encourus doivent pouvoir être supportées par les fonds propres. Il établit un rapport de 8 % minimum entre les fonds propres d'une banque

1 5 -5,00% -9,00% 81 Rentabilité moyenne : Rm = 4% → ( 10 + 7 + 3 + 5 – 5 ) / 5 Variance = ( R – Rm )² / 5 = 128/5 = 25,6 Ecart-type = √25,6 = 5,06% Le calcul de l'écart-type nous permet de comparer la volatilité des titres financiers. La variance d'une série de taux de rentabilité est définie comme la moyenne des carrés des écarts entre ses taux de rentabilité ( R ) et le taux de rentabilité moyen ( Rm ). 3/ Démonstration de la réduction de risque par la diversification

recommandations, également connues sous le nom d'Accord de Bâle de 1988, visaient à assurer la stabilité du système bancaire international en fixant une limite minimale à la quantité de fonds propres des banques. Ce minimum a été fixé en mettant en place un ratio minimal de 8% de fonds propres par rapport à l'ensemble des crédits accordés par les banques. Cela signifie que lorsqu'une banque accorde 1000€ à un client, elle doit immobiliser 80€ de fonds propres et utiliser au maximum 920€ d'autres sources de

risques dans la Banque Les banques sont principalement soumises aux risques de crédit, de marché et opérationnel. 1 Le risque de marché : veiller aux variations de prix Le risque de marché concerne les variations de prix d’instruments financiers, et leur effet négatif sur la valeur des positions de la banque. On distingue comme catégorie de risque de marché : [pic] La modélisation du risque de marché est assez avancée et uniforme dans les banques, grâce au modèle de « Value At Risk »

et de réglementation entre les activités bancaires d'une part et les marchés financiers d'autre part. Après avoir vu les différentes autorités de tutelle et leur rôle, nous verrons en quoi leurs rapports d’inspection ou d’enquête peuvent avoir un impact direct sur les activités des EC et des EI, voire leur image. 1ère PARTIE : Les différentes autorités de tutelle et leurs rôles Les établissements financiers sont soumis à l'autorité de différents organismes de tutelle et de régulation