Reglementation Bale 2

LE PLAN Introduction Chapitre I: Définition et contenu de Bâle II 1. Définition de Bâle II 2. Les différents types de risques 3. Les piliers du ratio McDonough Chapitre II: les méthodes de mesures 1. Mesure de risque de crédit Approche par les notations externes ou approche standard Approche par les notations internes 2. Mesure de risque opérationnel approche indicateur de base approche standard approches de mesures avancées (AMA). Chapitre III: Les cas pratiques Conclusion Introduction :

Règlementation du risque de crédit et du risque de liquidité des banques en Europe 07/02/2011 Licence Professionnelle Banque Assurance Le secteur bancaire étant l’un des plus règlementé, comment les banques gèrent-elle le risque de crédit et le risque de liquidité au sein même de leurs activités, suite à la crise de 2008 ? n SOMMAIRE Remerciements Nous tenons, tout d’abord, à remercier Madame Crouzille pour le soutient et les conseils qu’elle nous a apporté tout au long de notre projet

mettre en place une réglementation des plus strictes et montrer l’intérêt croissant de l’identification et la mesure du « risque opérationnel » qui présente un des enjeux majeurs pour l’avenir des institutions financières. C’est dans ce cadre que fut instauré le Comité de Bâle, régulateur par excellence de l’activité bancaire à l’international, ayant pour principale mission le renforcement de la sécurité et la fiabilité du système bancaire, avec une mise en place des accords dit « Bâle I » de 1988 qui

Bâle II (nouvel accord de Bâle) – Section 2 I- Présentation de Bâle II Les directives de Bâle II étaient préparées depuis 1988 et ne seront finalisés qu’en 2004. En effet, le ratio de solvabilité international (ratio de Cooke) est conçu dès l’origine comme un cadre destiné à évoluer dans le temps. Les amendements de 1995 (relatifs au risque de contrepartie dans les marchés dérivés) et ceux de 1996 (incorporant le risque de marché dans la somme pondérée des risques) sont des avancements vers le

échantillon de 15 pays émergents durant la période 1998-2002. Nos résultats indiquent l’existence d’une relation négative entre l’évolution du niveau du capital et celle du niveau du risque durant la période étudiée et montrent l’efficacité de la réglementation du capital dans la mesure où elle a permis d'accroître la solidité et la stabilité du système bancaire international. En effet, l’imposition d’exigences réglementaires sur le capital a entraîné une montée de la capitalisation des banques sans

Les Accords de Bâle III publiés le 16 décembre 2010 sont des propositions de réglementation bancaire[1],[2]. La réforme Bâle III fait partie des initiatives prises pour renforcer le système financier à la suite de la crise financière de 2007 (crise « des subprimes »), sous l'impulsion du FSB (Financial Stability Board) et du G20. Elle part du constat que la sévérité de la crise s'explique en grande partie par la croissance excessive des bilans et hors bilan bancaires (via, par exemple, les produits

............................................................................................................ 1 I Les Accords de Bâle III .................................................................................................................. 2 1) Les Accords de Bâle III, une proposition de réformes à l’échelle internationale ..................... 2 2) De nouveaux ratios pour renforcer le dispositif mondial de fonds propres ............................ 3 3) De nombreuses critiques

couvrir par le C.I 2. Réglementation Bâle 2 et risques opérationnels ¾ ¾ Focus sur les risques opérationnels Approche de couverture des risques 3. Cartographie des risques ¾ ¾ ¾ ¾ ¾ ¾ ¾ ¾ ¾ ¾ Juillet 2008 Objectifs et attentes Définition de la cartographie des risques Utilisateurs de la cartographie Les fondements de l’approche Référentiels utilisés Étapes clés Acteurs de la cartographie Étapes d’élaboration Clés de réussite Écueils à éviter La Cartographie des risques 2 Objectifs du séminaire

1 La banque dans l’Antiquité  1.2 Du Moyen-âge à la Renaissance 1.3 De la Renaissance au XVIIIème Siècle 1.4 La Banque moderne Partie 2 : Les accords de Bâle 2.1 Bale 1 2.2 Bale 2 2.3 Bale 3 Partie 3 : Les Normes Comptables harmonisées 3.1 Les IFRS 3.2 La confrontation des normes IFRS et de la réglementation apportée par Bâle 2. 3.3 L’IFRS 39 remplacée par l’IFRS 9 Partie 4 : Les Réformes prudentielles internationales 4.1 Dodd Frank Acts 4.2 Rapport Vickers 4.3

INTRODUCTION : Après Bâle 2, voici venir les accords de Bâle 3. La logique est la même : il s’agit de contraindre les banques à posséder une certaine proportion de leur capital en fonds propres. Ce qui permet, sur le papier, d’éviter les risques trop importants. Bâle 2 n’avait pas permis d’éviter la crise, les accords de Bâle 3 seront-ils plus efficaces ? Chapitre I : présentation générale de Bâle 3 I- Présentation de Bâle 3 : La crise financière a mis en exergue les carences