Traitement Comptable Des Factures Fournisseurs

Rapport de Stage Astrium SAS Cédric ANDRIEU Rapport de stage DESCF La démarche du Contrôle Interne en vue de la mise en place de procédures comptables Cédric ANDRIEU 31, avenue des Cosmonautes ZI du Palays 31400 Toulouse Cedex Astrium SAS Université Toulouse 1 ITEC - DCU / DESCF Place Anatole France 31042 T OULOUSE 1/1 Rapport de Stage Astrium SAS Cédric ANDRIEU REMERCIEMENTS Je souhaiterais avant de présenter mon rapport, remercier toutes les personnes qui, par

PARTIE Le système de facturation d’ACTIS 6 1.1. La création des factures fournisseurs 7 1.2. Le circuit des factures au sein d’ACTIS 8 1.3. Le traitement comptable des factures 9 1.3.1 Les vérifications de forme 10 1.3.2 Les vérifications de fond 11 DEUXIEME PARTIE La dématérialisation des factures 16 2.1. Le processus de la Gestion Electronique des Données 17 2.2. Le nouveau circuit d’une facture fournisseur 18 2.3. Les aboutissants attendus de cet outil 19 TROISIEME PARTIE

Figures:Figure1 : organigramme du groupe CALDIR.Figure 2 : circuit de facture d'achat.Figure 3 : circuit de facture de vente.Tableaux:Tableau1 : Etats fournisseursTableau2 : circularisations fournisseursIntroduction..........................................................................................3 Chapitre1 : mise en place d'une comptabilité dans la société PERTES1. Organisation comptable.................................................................61.1. Comptabilité informatisée.....

SOCIETE UNICAO ET DIRECTION COMPTABLE ET FINANCIERE……………………………………………….5 CHAPITRE I :PRESENTATION GENERALE D’UNICAO.............................................................................6 1- Identification………………………………………………………7 2- Historique………………………………………………………….8 3-L’activité d’UNICAO……………………………………………..9 4-le fonctionnement………………………………………………….10 *Le président Directeur Général…………………………………..11 CHAPITRE II : PRESENTATION DCF (DIRECTION COMPTABLE ET FINANCIERE)

 I- Le processus de dématérialisation des traitements comptables Il paraît essentiel de commencer par aborder la dématérialisation des traitements comptables sous ses principaux aspects techniques puis de rappeler les règles comptables et juridiques s’y rapportant. A) Présentation des principaux aspects techniques liés à la dématérialisation Rappelons que la comptabilité financière a pour objectif de produire des états financiers destinés à informer les tiers et les associés sur la situation financière

commerciale : Elle a pour fonction : Etablissement et suivie d’Etat journalier des ventes Traitement du courrier, notamment, l’enregistrement, la diffusion et le classement. Suivie des cautions bancaires Etablissement des correspondances commerciales Accueil téléphonique Préparation du pointage personnel commercial Vérification des factures transport Etablissement et suivie d’Etat Mensuel des ventes Etablissement du flash commercial

stage à E.T.I.F SARL durant la periode allant du 1er Juillet au 31 Août 2010. Tout au long de ce stage, nous nous sommes intéréssés à la gestion et au suivi des comptes fornisseurs. Ce qui explique le choix de notre thème : « LE SUIVI DES COMPTES FOURNISSEURS DANS UNE ENTREPRISE INDUSTRIELLE : cas de E.T.I.F SARL » Conscient des limites de ce travail, nous resterons ouvert à toutes les critiques et les suggestions susceptibles de permettre l’amélioration TABLE DES MATIÈRES REMERCIEMENTS

Commun Européen - Session 2011 ÉPREUVE E4 : Communication avec les acteurs externes et internes Épreuve U41 : Gestion des relations avec les clients et les fournisseurs Fiche descriptive | Nom et prénom du candidat : BRUNO Jessica | N° d’inscription : | Intitulé de la situation de gestion : De la commande au paiement des fournisseurs | Réalisée Observée | Fiche de situation de gestion n° : | Cadre de la réalisation | Raison sociale : SERMAS IndustrieSecteur d'activité : Métallurgie

Dans le cadre du projet de refonte du Système d’Informations « Finances et Comptabilités », réaliser les développements spécifiques dans l’environnement Oracle/Developer 2000, des éditions relatives à la fiscalité du module AP (Comptabilité -Fournisseurs) du progiciel Oracle Applications, ainsi que la documentation fonctionnelle et technique y afférente. Le travail consistera à : 1. Elaborer le dossier des spécifications fonctionnelles et techniques détaillées sur la

Figure1 : organigramme du groupe CALDIR. Figure 2 : circuit de facture d'achat. Figure 3 : circuit de facture de vente. Tableaux: Tableau1 : Etats fournisseurs Tableau2 : circularisations fournisseurs Introduction..........................................................................................3 Chapitre1 : mise en place d'une comptabilité dans la société PERTES 1. Organisation comptable.................................................................6 1.1