Traitement Comptable Des Factures Fournisseurs

TADA OSELLE REMI MARCEL Douala, le 15 Septembre 2010 B.P. 2073 Douala Tél : (237) 74 20 41 00 Monsieur le Commandant de Brigade NDONGBONG Douala

gestion d’Agboville, mon maître de stage pour sa constance disponibilité à la rédaction de ce rapport ; •Messieurs GUILLAUME KOUADIO ET DELPHIN KONAN, comptables au centre de gestion d’Agboville ;pour leur disponibilité et aide à la rédaction de ce rapport. •Madame HORTENCE KOUASSI chef SOTC d’Agboville ; •Monsieur ETTIEN KABLAN PATRICE, Comptable au centre de gestion d’Agboville ; •Mademoiselle ZAOULI ELISE, secrétaire du chef du service administratif, et financier ; •Monsieur AKA KADIO Chef

RAPPORT DE STAGE Thème : Le traitement comptable des factures fournisseurs : le cas du Port Autonome de Dakar(PAD) Introduction générale Première partie : Le Port Autonome de Dakar et ses Structures Chapitre 1 : Présentation générale du Port Autonome de Dakar Section 1 : Généralités 1-Historique et Localisation 2-Mission et moyens 3-Activités Section 2 : L’organisation interne du Port Autonome de Dakar 1-La Direction Général 2-Les Directions sectorielles 3-Les services

séquence page 16 E) l’évaluation page 18 F) les prolongements page 18 CONCLUSION page 19 ANNEXES page 21 1) le dossier élève 2) le dossier professeur Mémoire professionnel 1999/2000 – « Le traitement des factures d"achat » 1 ,1752'8&7,21 Mémoire professionnel 1999/2000 – « Le traitement des factures d"achat » 2 L’enseignement des matières professionnelles dans les sections de lycée professionnel doit s’appuyer autant que possible sur les pratiques réelles des entreprises. C’est une nécessité

de Comptabilité Fournisseur (C.C.F) 10 2 Processus général 12 2.1 Les principaux acteurs et leurs relations 12 2.1.1 Les acteurs en CCF/CSP 12 2.1.2 Les acteurs en entités opérationnelles 12 2.1.3 Les relations entre CCF et Entités 13 2.2 L’ERP et le principe de fonctionnement 13 2.2.1 Définition 13 2.2.2 Le programme ERP au sein de la SNCF 14 2.3 Principes de fonctionnement 15 2.3.1 Portail Achat 16 2.3.2 Portail comptabilité fournisseur: Processus d’acquisition/

entreprise afin d’acquérir un début d’expérience professionnelle et valider mon année. Ce stage a débuté le 7 avril et s’est achevé le 13 juin 2008. C'est dans un service de la S.N.C.F.2 que je l'ai effectué. Ce service est le Centre de Comptabilité Fournisseur de la SNCF, situé au 95 rue de Maubeuge dans le 10ème arrondissement de Paris. La Société Nationale des Chemins de Fer Français est une entreprise d'Etat qui constitue l'un des premiers groupes de transport terrestre en Europe. Elle assure à la

Traitement et règlement des factures fournisseurs : cas de l’AGEROUTE 1 SOMMAIRE DEDICACE AVANT PROPOS REMERCIEMENT INTRODUCTION PREMIERE PARTIE : PRESENTATION DE L’AGEROUTE CHAPITRE 1 : HISTORIQUE ET MISSIONS 1-HISTORIQUE ET STATUT JURIDIQUE 2-MISSION CHAPITRE 2 : ORGANISATION ET FONCTIONNEMENT 1-ORGANISATION 2- FONCTIONNEMENT DEUXIEME PARTIE : TRATEMENT ET REGLEMENT DES FACTURES FOURNISSEURS : cas de l’AGEROUTE CHAPITRE 1 : TRAITEMENT DES FACTURES

RESUME Notre rapport intitulé « GESTION COMPTABLE DES FOURNISSEURS LOCAUX DE LA S.A.B.C DE GAROUA » se veut descriptif de la démarche du service comptabilité dans le traitement des factures fournisseurs, afin que celui-ci puisse fournir des informations financières régulières et sincères reflétant la réalité des échanges entre la S.A.B.C du nord et ses fournisseurs locaux. Pour cela, nous avons décrit le processus de traitement comptable des factures des fournisseurs locaux et par la suite expliquer comment

13 DEUXIEME PARTIE : TRAITEMENT DES FACTURES FOURNISSEURS……………………………….. 14 I- PRESENTATION DES DIFFERENTS TYPES DE FOURNISSEURS…………………………………………………… 15 1- fournisseurs réguliers…..……………………………………………… 15 2- fournisseurs intermédiaires…………………………………………… 16 3- fournisseurs occasionnels……………………………………………... 16 II- TRAITEMENT EXTRA COMPTABLE…………………………….... 16

informations comptables ont été traitées), doit être simple et rigoureuse. Le matériel recommandé Trois classeurs avec divisions alphabétiques: • Un classeur pour les documents des fournisseurs (factures, bons de commande, soumissions); • Le deuxième pour le rangement des copies de vos factures aux clients; • Le troisième pour le classement des autres documents. Chemises (de classement ; environ 20) : Agrafeuse ou trombones: ou La procédure recommandée Lorsque le comptable d’une entreprise