Trésorerie Excédentaire

adresse IP automatiquement ». 2. Indiquer comment ajouter ce nouvel équipement au réseau existant Relier la carte réseau au commutateur (Prise RJ45) 14NC-CGAGOC-C Page 4 sur 8 DOSSIER 2 – ANALYSE DE GESTION (40 points) I – Analyse des flux de trésorerie Question 1 : Retrouver par le calcul les variations des éléments du besoin en fonds de roulement d'exploitation pour 2013 figurant sur l'annexe 11. Stocks (146 123 – 92 013) Créances d'exploitation - (227 104 + 104 310 + 27 432) (392 594+ 79 146

Gestion de trésorerie 28/06/2006 Gestion de trésorerie Objectifs • Connaître les principales composantes de la gestion financière à CT • Comprendre les objectifs de la gestion financière à court terme • Maîtriser les principales formes de financement et de placement à court terme • Etre capable de construire un plan de trésorerie • Connaître les principales caractéristiques de la gestion de trésorerie au jour le jour • Comprendre quels sont les divers éléments

liquidités employées aux fins de l’exploitation, car des liquidités excédentaires peuvent avoir un effet négatif sur les bénéfices. Par conséquent, la caisse devra déterminer la fourchette de liquidités visée pour l’exploitation, exprimée sous forme de pourcentage des éléments d’actif. Avant de décider du niveau optimal de liquidités pour ses opérations, une institution financière doit examiner : • les besoins de trésorerie pour l’avenir immédiat (une année); • les fluctuations des liquidités

moyen terme). 1- Présentation du besoin en fonds de roulement normatif : Les variables les plus sensibles permettant de mesurer le risque de trésorerie sont les suivantes : - taux d’endettement global, - taux d’intérêt, - rentabilité économique brute, - part des crédites de trésorerie dans l’endettement, - durée du crédit-fournisseur, - durée du crédit-clients, - durée de stockage...

Thème Comment optimiser la gestion de trésorerie au sein de l’Office National de l’Electricité ? M. Moussa BOUROUDA Bouroudam@yahoo.fr Année universitaire 2004/2005 Introduction SOMMAIRE Introduction I. Présentation de l’Office National de l’Electricité (O.N.E.)……….....………………1 I.1. Fiche signalétique …………………………………………………………………1 I.2. Aperçu historique ………………………………………………….…………….. 2 I.3. Présentation de la division Finances & Trésorerie …………………………….. 2 II. Objectif du rapport d’activité

Sens et portée de l'étude La notion de valeur est présentée sous l’angle financier et mathématique afin de mettre en évidence ses liens avec le temps. Elle est mesurée pour un actif ou un passif financier auquel est associée une séquence de flux de trésorerie certains. Elle est mesurée aussi bien lors de l’émission que plus tard à chaque date de règlement d’un flux. 1.2 La valeur et le risque Sens et portée de l'étude L’incertitude liée à l’avenir est abordée sous l’angle économique et mathématique puis

Gestion de trésorerie Semestre 6 – ENCGJ Présentation 2 Présentation du cours 3 Élément: gestion de trésorerie  Cours + TD  Volume horaire: 2*20 heures (3 mois)  Module : Techniques de gestion 1. Avec :  Compta des sociétés  Marchés des capitaux  Contrôle(s) continu(s) + examen final de 2h  Veillez à respecter les règles de bonne conduite  Assiduité: présence obligatoire  Participation  Préparation en continu … 4 Objectifs  Situer la gestion de trésorerie dans son contexte

adresse IP automatiquement ». 2. Indiquer comment ajouter ce nouvel équipement au réseau existant Relier la carte réseau au commutateur (Prise RJ45) 14NC-CGAGOC-C Page 4 sur 8 DOSSIER 2 – ANALYSE DE GESTION (40 points) I – Analyse des flux de trésorerie Question 1 : Retrouver par le calcul les variations des éléments du besoin en fonds de roulement d'exploitation pour 2013 figurant sur l'annexe 11. Stocks (146 123 – 92 013) Créances d'exploitation - (227 104 + 104 310 + 27 432) (392 594+ 79 146

l'entreprise la couverture de ses besoins d'investissements et de ses besoins en fonds de roulement. Établis sur une base pluriannuelle, ces plans étudient l'équilibre financier global de l'entreprise sans se préoccuper des détails de chaque flux de trésorerie et des fluctuations saisonnières. Ainsi pour chaque année, le financier prévoit les investissements de besoins en fonds de roulement, les remboursements de dettes à long terme, les distributions de dividendes. Face à ces emplois, l'entreprise

peu rentables (locaux, entreprises sans rapport avec le métier de base...), afin de dégager des liquidités qui seront réinvesties dans son activité d'origine. Ainsi, en se désengageant d'activités à risques, peu rentables, déficitaires, voire excédentaires mais éloignées de son métier d'origine, l'entreprise assure le redémarrage de secteurs qu'elle connaît parfaitement. Leur maîtrise lui assurera des parts de marché plus importantes. La stratégie de survie repose sur un constat d'échec économique