Gestion de projet et bilan

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JOURNAL DE BANQUE
N° ligne 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25

Report : Motif du mouvement Dépense Recette Solde progressif N° de chèque (C)Solde à reporter

Page N°000
N° de pièce Imputation RES

Date

Affectation au compte de réserve

Totaux
Code REM PRES SAL LOY TRA BUR TEL FOR INV FIN EXP CEX COT ADH INT PEX DON VIR RES

(A)Total dépenses(B)Total recettes

TABLEAU D'IMPUTATION (faire la somme des montants par imputation)
Remboursement des adhérents Paiement des prestataires de santé Salaires ou indemnités Loyers, eau, électricité Frais de déplacement Fournitures de bureau Courrier et télécommunication Frais de formation et de promotion Investissements Charges financières Expertise externe Charges exceptionnelles Cotisations Droitsd'entrée ou d'adhésion Produits financiers Produits exceptionnels Dons et subventions Approvisionnement de caisse / banque Virement Compte de réserve Totaux

Dépense

Recette

Obligatoire !
1- Le journal doit être rempli sans ratures ni effaceur ni blanco. 2- Toute erreur de transcription donne lieu à l'annulation de toute la ligne en la barrant complètement. 3- Chaque mouvement doit êtreobligatoirement accompagné : - d'un justificatif clair (facture, reçu, bon de livraison, etc.) - d'une pièce de banque signée et agrafée au justificatif 4- Les pièces de banque + justificatifs doivent être rangés dans un classeur par ordre chronologique, chaque mois étant séparé par un intercalaire. 5- Chaque mouvement doit être imputé, c'est à dire qu'il faut indiquer de quel type de mouvement ils'agit, à partir de la liste des comptes figurant au tableau d'imputation ci-contre. Lorsque la page est entièrement remplie (jusqu'à la ligne n°25), 1- il faut faire le total des montants de chaque type de mouvement, et le reporter dans le tableau d'imputation ci-contre. 2- Le total des dépenses et le total des recettes doivent être identiques dans le journal et dans le tableau d'imputation. 3-Appliquer un taux de 7% au total des montants en recette et virer le montant obtenu au crédit du compte de réserves, en première ligne de la page suivante.

CHARGES (dépenses)

PRODUITS (recettes)

INTERNE

Doit être égal à (A)

Doit être égal à (B)

Mutuelle de Santé de XXX - Banque - Page 000

JOURNAL DE CAISSE
N° ligne 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 2425

Report : Motif du mouvement Dépense Recette Solde progressif (C)Solde à reporter

Page N°000
N° de pièce Imputation RES

Date

Affectation au compte de réserve

Totaux
Code REM PRES SAL LOY TRA BUR TEL FOR INV FIN EXP CEX COT ADH INT PEX DON VIR RES

(A)Total dépenses

(B)Total recettes

TABLEAU D'IMPUTATION (faire la somme des montants par imputation)
Remboursement desadhérents Paiement des prestataires de santé Salaires ou indemnités Loyers, eau, électricité Frais de déplacement Fournitures de bureau Courrier et télécommunication Frais de formation et de promotion Investissements Charges financières Expertise externe Charges exceptionnelles Cotisations Droits d'entrée ou d'adhésion Produits financiers Produits exceptionnels Dons et subventions Approvisionnement decaisse / banque Virement Compte de réserve Totaux

Dépense

Recette

Obligatoire !
1- Le journal doit être rempli sans ratures ni effaceur ni blanco. 2- Toute erreur de transcription donne lieu à l'annulation de toute la ligne en la barrant complètement. 3- Chaque mouvement doit être obligatoirement accompagné : - d'un justificatif clair (facture, reçu, bon de livraison, etc.) - d'unepièce de banque signée et agrafée au justificatif 4- Les pièces de banque + justificatifs doivent être rangés dans un classeur par ordre chronologique, chaque mois étant séparé par un intercalaire. 5- Chaque mouvement doit être imputé, c'est à dire qu'il faut indiquer de quel type de mouvement il s'agit, à partir de la liste des comptes figurant au tableau d'imputation ci-contre. Lorsque la page...
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