Bâle

effet, un débiteur peut être partiellement ou totalement défaillant. A cet égard, un ensemble de recommandations internationales ont été mises en place sous l'égide du Comité de Bâle, constitué des gouverneurs des banques centrales de 13 pays de l'OCDE, et reprises dans les législations des pays membres. Les accords Bâle 2 permettent une allocation plus fine des capitaux, une meilleure prise en compte des risques dans la détermination des conditions de crédit et une lecture directe de la valeur de

de change, risque de position) Paragraphe II le risque de crédit Paragraphe III le risque opérationnel SECTION 2 : les méthodes de calcul des risques ou les règles prudentielles conventionnelles (de la convention de Bâle I à Bâle II) Paragraphe I Bâle I Paragraphe II La refonte de Bâle I A. Pilier I Exigences minimales en fonds propres-renforcéesB. Pilier II Processus de surveillance prudentielle C. Pilier III Discipline du marché PARTIE II : BANQUES ISLAMIQUES : RÉFÉRENT RELIGIEUX ET LOGIQUE COMMERCIALE

internationales sont définies par le Comité de Bâle. L'objectif est de préciser le niveau de fonds propres minimum que doit respecter chaque banque, en fonction des risques qu’elle encourt, pour éviter le risque systémique, c'est à dire l'effet "château de cartes" : la défaillance d'un seul élément entraînant très rapidement l'effondrement de l'ensemble. En renforçant chaque maillon, par l'obligation de respecter un ratio de solvabilité contraignant, le Comité de Bâle entend assurer la solidité de l'ensemble

majeures. C'est pourquoi La Banque des Règlements Internationaux (BRI) dont le siège est à Bâle (Suisse) a établi des ratios de solvabilité que toutes les banques doivent respecter. On compare donc le niveau des engagements d'une banque (credits et autres placements) au montant de ses fonds propres (capital apporté par les actionnaires et profits de la banque). En 1988, à la creation du premier ratio (Bâle I ou ratio Cooke), il était égal à 8% ce qui signifiat que pour prêter 100 millions d'euros

de générer des fonds occultes et de l'argent noir en liquide. => Financement du terrorisme Conclusion : un secteur 1) majeur – 2) très exposé au risque. Solution actuelle normes prudentielles (Bâle 2) et réglementaires (CRBF 97-02) Ouverture vers 3ème directive et puis surtout BALE III et projet de taxe

relation avec le client. Les obligations émises par les autorités de tutelle Bâle 2: Les normes Bâle 2 constituent un dispositif prudentiel destinés à mieux appréhender les risques bancaires et principalement le risque de crédit ou de contrepartie et les exigences en fonds propres. Ce qui entraîne une refonte de la segmentation clientèle et l’intégration du scoring dans l’aide à la décision des crédits Bâle 3: Agit en priorité sur les fonds propres alloués aux activités de marché et création

Source : Standard & Poor’s Utilisation de la notation par les établissements bancaires Dans le cadre de la réforme du ratio de solvabilité bancaire (Bâle 2), les établissements de crédit et les entreprises d’investissement ont la possibilité d’utiliser dans certains cas les notations externes. Alors que dans le cadre de Bâle 1 un taux de pondération unique s’appliquait pour chaque catégorie d’exposition, le recours aux évaluations externes de crédit permet d’appliquer des pondérations

banques commerciales à travers les premiers accords de Bâle (dit Bale I) et la mise en place du ratio Cooke. Depuis 2007, les accords de Bâle ont été modifiés. Bâle II a été mis en place non seulement pour améliorer la stabilité, la transparence du système bancaire international et promouvoir les conditions d’égalité de concurrence entre les établissements à vocation internationale mais aussi pour palier aux lacunes du ratio Cooke. Les accords Bâle II constituent un dispositif prudentiel destiné à mesurer

Les risques opérationnels : Le régulateur du dispositif Bâle II définit le risque opérationnel comme celui de pertes directes ou indirectes dues à une inadéquation ou à une défaillance des procédures, du personnel et des systèmes internes. Cette définition inclut le risque juridique; toutefois, le risque de réputation (risque de perte résultant d'une atteinte à la réputation de l'institution bancaire) et le risque stratégique (risque de perte résultant d'une mauvaise décision stratégique) n'y sont

cohérentes avec le risque réel. La notation permet également le développement de la méthode RAROC (Risk Adjust Return On Capital) qui calcule le rendement ex-ante d’une opération de crédit en incluant notamment le coût des fonds propres. La réforme Bâle II a exigé que les systèmes de notation soient agréés par la Commission Bancaire en France. 1-3: Le risque de marché : Ce sont des risques issus d’une évolution défavorable du prix d’un actif négocié sur un marché. On distingue 3 catégories de