Facture Normalisée

FACTURES NON PARVENUES (CHARGES A PAYER) ET LES FACTURES A ETABLIR (PRODUITS A RECEVOIR) Il s'agit ici d'imputer au résultat de l'exercice des opérations (achat ou vente) qui se sont déroulées pendant l'exercice mais pour lesquelles les factures n'ont pas encore été enregistrées en comptabilité. L’acte économique de consommation (charges) ou de production (produits) a eu lieu, mais la pièce comptable justificative (facture) n’a pas été émise ou reçue 1. LES FACTURES NON PARVENUES (charges à payer)

schéma suivant relatif aux différents étapes de l’acte d’achat et les différents documents relatifs à chaque étape. Exercice3 (3points) Compléter le tableau suivant : Documents | Emetteur | Récepteur | Bon de commande | | | Facture | | | Bon de livraison | | | Demande d’achat | | | Exercice4 :3points Compléter le paragraphe suivant par les mots qui conviennent : Obligatoire- pièce justificative-détail –acheteur- fournisseur. La négociation est engagée

Achat des marchandises4366 TVA déductibles6654 Droit d’enregistrement & timbre401 Fournisseurs | Facture achat n°Facture achat n°Facture achat n°Facture achat n° | XTD | (X+T+D) | * Journal de vente : N° Compte | Désignation | Débit | Crédit | 707 Vente des marchandises4367 TVA collectée437 Droit de timbre411 Clients | Facture de vente n°Facture de vente n°Facture de vente n°Facture de vente n° | (V + t + d) | Vtd | * Journal trésorerie : N° Compte | Désignation | Débit | Crédit

Facturation, Enregistrement et Relance La facture de doit L’édition de facture est une obligation légale et fiscale pour toutes les opérations entre professionnels. Elle ne sera pas obligatoire pour les opérations se déroulant entre un professionnel et un particulier. Toutefois, une facture pourra être établi à la demande de l’acheteur et restera obligatoire dans la vente à distance. A défaut de facture, un ticket de caisse sera établi et dans le cas particulier des prestations de service dès

|750 000 | Opérations du mois de janvier : 1. Achat de matières premières auprès du fournisseur Emma 20 000€, à crédit 2. Vente au client Jules pour 100 000€ à crédit 3. Paiement d’une facture de 50 000€ au fournisseur Manon 4. Versement du client Benoît : 20 000€ en chèque, 5 000€ en espèces 5. Remboursement par virement bancaire d’une mensualité de l’emprunt : 16 000€ dont 1 000€ d’intérêts 6. Souscription d’un nouvel emprunt

Gestion des heures |   | Au coeur du logiciel de gestion : | * Accueil client - Facturation | * vue d'ensemble des données clients, véhicules et des opérations détaillées de chaque visite,  * accès à toutes les opérations (OR, facture, chiffrage). | * Comptabilité | * comptabilité générale, auxiliaire et analytique intégrée et mise à jour en temps réel. | * Statistiques | * tableaux de bord et statistiques de l'activité par client, véhicule, constructeur

période de formation, j'ai eu l'occasion de faire plusieurs choses notamment répondre au téléphone et renseigner les clients sur la commande d’une pièce automobile par exemple, accueillir les clients lorsqu’il rentrait dans la boutique, éditer des factures, des commandes, des devis ainsi que contrôler les livraisons de commande avec le bon de commande et ainsi vérifier que la marchandise livrée correspondait bien à la commande. Parmi les diverses tâches qui m’on été confiées, j’ai choisi de développer

Cycle commande dix coudières et dix genouillères. L’entreprise SIXSIXONE en dispose de cette quantité mais après la vente de ses produits , le stock attendra le stock d’alerte. Son stock sera égale a zéro, il faudra donc se refournir . 8°) Voir facture n°V234 sur excel. Page 3 Le prix de vente tient compte de la marge commerciale (de 25%) appliquée

Opérations Traitement à réaliser (et explications) Facture N003 SARL Peltier La facture porte la mention « enregistrée le 03/01 », elle a donc été enregistrée. Elle doit être classée dans le dossier des factures enregistrées. Facture N004 SNC Lepetire La facture doit être enregistrée dans le journal des ventes. Mlle Feret doit indiquer sur la facture la mention « Enregistrée le » suivie de la date, puis la classer dans le dossier des factures enregistrées. Avoir N001 SARL Peltier L'avoir est

matériel informatique, a acquis ce qui suit de son fournisseur Bêta de casa, facture n°23 : 2ordinateurs P4 au prix unitaire 12000 dhs HT, 15 cartouches a encre au prix unitaire de 1200 dhs HT, Remise 1%, escompte 2%. II) le 15/1/2004, alpha retourne à bêta 2 ordinateurs défectueux, elle reçoit un avoir n°A46, TAF : Etablir les factures ci-dessus. Comptabiliser ces factures chez alpha puis chez bêta. Solution : Bêta casa Facture n°23 1/1/2004 Doit Qté Alpha Oujda Prix unitaire Total 2 12000 24000 15