Journal De Banque

III) Taches effectueés A) Saisie achats…………………………………………………………………. P.6 B) Saisie ventes…………………………………………………………………. P.6 C) Saisie de la caisse…………………………………………………………… P.6 D) Saisie du relevé de banque…………………………………………………… P.7 E) Lettrage……………………………………………………………………….. P.7 IV) Conclusion………………………………………………………………………… P.8 I) Présentation des entreprises A) Cabinet ACECAM

ce tableau est renseigné à partir de deux tableaux. 2-1-1. Tableau mensuel de trésorerie - Banque Le tableau mensuel de trésorerie - Banque présente les mêmes libellés que celui du budget de trésorerie. Mais ce tableau est plus détaillé parce qu'il présente les 4 semaines du mois. Le suivi est donc fait de manière hebdomadaire pour les activités effectivement réalisées et qui ont fait intervenir la banque. 2-1-2. Tableau mensuel de trésorerie - Caisse Le tableau mensuel de trésorerie - Caisse

rédiger les attestations fiscales et les modules de registre de commerce…etc. · SERVICE COMPTABILITE :Se charge de l’établissement des documents l’ordre fiscal, comptable. Dont la saisie et l’enregistrement des opérations de banque ainsi que les opérationscomptables…etc. SYNERGIE est un ERP performant, efficace et  simple qui couvre parfaitement les besoins en gestion et en pilotage de la PME marocaine. Conçu dans l’ultime but d’accroître la productivité et les performances

troisième est qu'il faut dans le journal d'achat saisir a l'aide du document 6 tous les achats réalisés dans la période donné. Le quatrième est qu'il faut saisir a l'aide du document 5 dans le journal des ventes toutes les ventes réalisés dans la période donnée. Le cinquième est qu'il faut à l'aide du document 10 saisir toutes les opérations utilisant le compte de caisse dans le journal caisse. Le sixième est qu'il faut saisir dans le journal de la banque principale a l'aide du document

ensemble organisé de documents nécessaires à l'enregistrement des opérations comptables. Il détermine les méthodes et les procédés de travail qui permettent à l'entreprise de répondre efficacement aux deux fonctions comptables de base à savoir le journal et le grand livre. Il trace également le chemin que doit respecter le comptable dans l'enregistrement d'un fait comptable à savoir :  Déterminer les opérations réalisées par l'entreprise (ventes, achats)  Analyser et recenser les documents

chèques et des espèces en banque  9 4.Enregistrements comptables des opérations de trésorerie  10 a.Séparation des tâches et supervision  10 i.Contrôles sur les enregistrements  10 ii.Les rapprochements bancaires  10 iii.Les risques pouvant exister : 11 iv.Examen théorique des dispositifs de contrôle : 11 v. Les risques pouvant exister : 13 5.Exemples de techniques de détournements  14 a.Détournement des recettes  14 b.Détournements de fonds en caisse ou en banque 15 i.Utilisation de justificatifs

commande Facture client, devis Relevé de banque, remises de chèque, avis de virement ou de prélèvement, avis d’opérations bancaire Bordereau de charges Déclarations sociales et fiscales Contrats Cette liste n’étant pas exhaustive, il peut en effet y avoir des documents spécifiques dans certaines activités 4 La saisie, les comptes : Saisir la comptabilité revient à enregistrer fidèlement chaque information figurant sur chaque pièce comptable dans un journal, selon les règles du PGC, Plan Comptable

couleurs, titre....) Ciel Compta Un dossier = une entreprise Journaux = un par catégorie 1. créer un dossier (ou l’ouvrir) 2. vérifier si tout les journaux sont présents ou les créer 3. saisir les écritures => penser a vérifier que l’on est dans le bon journal => penser a vérifier la date => une page par écriture et par date (en saisie standard) => journal banque et caisse prioritaire 4. Valider chaque écriture et penser à reporter

liquidités importantes, qui vous souhaiteriez optimiser ? L'expérience de l'Expert-comptable dans le domaine du contrôle budgétaire, des budgets de trésorerie, pourra vous aider à faire le bon choix parmi les différents outils que vous proposeront les banques ou organismes financiers. (Analyser et améliorer la rentabilité par le contrôle de gestion: Quels sont vos produits les plus rentables ? Serait-il souhaitable de diversifier votre activité ? Les tableaux de bord, l'étude des coûts, l'analyse

SYSTEMES D’ENREGISTREMENT COMPTABLE : -a-le journal………………………………………………30 - les journaux auxiliaires………………………..30 - Journal de caisse…………………………….30 - Journal de banque…………………………..30 - Journal d’achat……………………………….31 - Journal de vente…………………………….. 31 - Journal des opérations divers……………...32 -b- grand livre………………………………………………32