La Saisie Des Relevés Bancaires

REALISEES AU SEIN DU CABINET D'EXPERTISE DRB Tout au long de ma période de stage au cabinet d'expertise comptable DRB, j’ai réalisé différents travaux. Je vais vous en présenter quelqu’un ci-après. A) La saisie des écritures comptables dans le logiciel « COALAS » Objectif : La saisie des écritures comptables (d'achats, de ventes...) permettent le recensement et l'évaluation des flux générés par des événemetns commerciaux, matériels, juridiques et économiques d'une entreprise afin de connaître

Étude du rapprochement bancaire Présenter un état de rapprochement bancaire signifie justifier les écarts constatés entre les soldes de deux comptes réciproques. Les comptes réciproques sont les comptes ouverts chez deux agents économiques différents pour enregistrer leurs relations réciproques. Ce qui emploi chez l'un est ressource chez l'autre et inversement. Un rapprochement bancaire consiste donc à compléter chacune des deux comptabilités avec des opérations non encore enregistrées chez

Les opérations courantes …………………………………………………... Page 4 1) Achats et ventes * Le tri des factures …………………………………………………………. Page 4 * La saisie comptable ………………………………………………………. Page 4 2) La banque * La codification des relevés de comptes ………………………………...... Page 5 * La saisie des relevés bancaires ………………………………………....... Page 5 3) Les immobilisations ………………………………………………………….. Page 5 4) Lettrage et analyse des comptes …………………………………………….

états de rapprochement bancaire. Enfin pour sauvegarder les fichiers comptables ainsi que les autres fichiers, le cabinet enregistre d’abord en premier temps ces données sur le disque dur du serveur et en second temps sur un deuxième disque dur afin d’éviter tout risque. II) Mes tâches effectuées Lors de la réalisation de mon stage au cabinet FIDUCY, j’ai participé à diverses activités telles que l’enregistrement des factures d’achats, de ventes et des opérations bancaires, le lettrage des comptes

secteurs d’activités……………………………………………………………………………......p 3 III) Organigramme de l’entreprise (Voir annexe 1) …………………………………………………………….p 3 IV) Organisation Informatique…………………………………………………………………………………...p 4 V) Organisation du réseau bancaire………………………………………………………………………….…..p 5 PARTIE 2 : TRAVAUX REALISES : p 6-9 I) Comptabilité : Travaux quotidiens……………………………………………………………………….......p 6 II) Comptabilité : Travaux périodiques……………………………………………………………………...….p 8 III)

n°5…………………….12-13 * Fiche descriptive professionnel n°1………………….…14-15 IV. Conclusion………….....………………….……………………16 * Annexe 1 = Journal BQ * Annexe 2 = Echéancier * Annexe 3 = Prévisionnel * Annexe 4 = Rapprochement bancaire I. Présentation de l'entreprise Dénomination social : SAaaa Activité : Revêtements sols murs et plafonds Date d'immatriculation : 30 Octobre 1995 Numéro d'immatriculation : R.C.S. Antibes 964 803 001 - N° de

Les tâches sont organisées en : • Travaux journaliers : consistant à l'enregistrement courant des opérations sur la base des factures, pièces de banque et de caisse,... ; • Travaux mensuels : l'établissement des états de rapprochement bancaire, la détermination de la T.V.A à payer, la préparation des règlements, l'arrêt et la vérification de la caisse,... ; • Travaux annuels : établissement du bilan, du compte de résultat, l'inventaire des stocks et des immobilisations,...

partie : Les tâches réalisées I) Les opérations courantes …………………………………………………... Page 4 1) Achats et ventes Le tri des factures …………………………………………………………. Page 4 La saisie comptable ………………………………………………………. Page 4 2) La banque La codification des relevés de comptes ………………………………...... Page 5 La saisie des relevés bancaires ………………………………………....... Page 5 3) Les immobilisations ………………………………………………………….. Page 5 4) Lettrage et analyse des comptes …………………………………………….... Page 6 5) Nouveaux

Le contrôle des comptes bancaires L'état de rapprochement Définition: Le rapprochement bancaire est un contrôle, réalisé par le comptable dans le but d'amener les comptes bancaires au plus proche de la réalité des relevés de compte, c'est-à-dire vérifier la concordance des deux comptes (compte banque et extrait de compte). La technique de l'état de rapprochement va permettre de justifier les différences des soldes. Le rapprochement bancaire consiste donc à associer

toute personne physique ou morale exerçant une activité commerciale, industrielle ou libérale doit tenir une comptabilité dans le cadre du suivi de ses activités. La comptabilité est un système d’organisation de l’information financière permettant de saisir, d’enregistrer des données et de présenter des états financiers aux tiers. Elle reflète une image fidèle du patrimoine, de la situation financière et du résultat de l’entité à la date de clôture de l’exercice. Cet outil de gestion trouve sa réalisation