Les Ratios Prudentiels

les accords de Bâle I……………………………10 1. historique du Comité de Bâle…………………………………….11 2. le ratio de COOKE………………………………………………..11 3. le processus de gestion des risques……………………………….13 a. Évaluation des risques………………………………………….13 b. Gestion et contrôle des risques…………………………………14 c. Surveillance permanente des risques…………………………...14 4. Réglementation et exigences prudentielles………………………15 a. Adéquation des fonds propres………………………………….15 b. Gestion du risque de crédit

agissements sont de nature à mettre en cause la sécurité ou l'intégrité du marché. Les modalités du contrôle Le contrôle du secteur financier s'exerce selon trois modalités principales : - le contrôle de l'accès à la profession; - le contrôle prudentiel et ; - le contrôle sur place et sur pièces. Le contrôle de l'accès à la profession Les activités relevant du secteur financier étant des métiers réglementés, leur exercice obéit à un certain nombre de normes destinées à éviter que ces activités

1988, visaient à assurer la stabilité du système bancaire international en fixant une limite minimale à la quantité de fonds propres des banques. Ce minimum a été fixé en mettant en place un ratio minimal de 8% de fonds propres par rapport à l'ensemble des crédits accordés par les banques. Ce ratio, appelé ratio Cooke par référence au président du Comité au moment de la mise en place des recommandations, fut mis en place dans la plupart des pays de l'OCDE en 1992. Il fut aménagé au milieu des années

GESTION DES RISQUES II. LES ETAPES DE LA GESTION DES RISQUES SECTION 3: La règlementation prudentielle internationale CH1: LE RATIO BALE I 1.1 Principes 1.2 Les différents piliers 1.3 Critiques et limites du ratio Cooke CH2 : LE RATIO BALE II 1 Principe & objectifs 1.1 Objectifs 1.2 Principes 2. Les différents piliers de l'accord de Bale II 3 Rapprochement entre le ratio Cooke et le ratio McDonough 4. Les innovations de la réforme McDonough : la méthode IRB (Internal Rating Based)

G 10 en 1974. Ses missions sont: - Renforcer la sécurité et de la fiabilité du système financier, - Établir des standards minimaux en matière de contrôle prudentiel, - Diffuser et promouvoir les meilleures pratiques bancaires et de surveillance, - Promouvoir la coopération internationale en matière de contrôle prudentiel. La création du Comité suivait de quelques mois un incident survenu suite à la liquidation d'une société allemande ayant eut un effet domino sur certaines autres

loi bancaire octroi à Bank Al-Maghrib le pouvoir d’édicter les règles comptables et prudentielles encadrant l’activité des établissements de crédit. Cette réglementation qui vise la protection des déposants et la stabilité financière, comporte deux volets : Volet prudentiel :  Qualitatif ;  Quantitatif. Volet comptable Réglementation encadrant l’activité du secteur bancaire Réglementation prudentielle : volet qualitatif Gouvernance Dispositif de contrôles Dispositif de gestion des risques

Bale I A- Les premiers accords de Bâle. Le risque de liquidité Le risque de taux d'intérêt: Le risque de crédit ou de contre partie: ratio COOKE RISQUES Figurant au Bilan : RISQUES Hors bilan: BALE I B- Quelles limites aux accords de Bâle? Premièrement L'évaluation des engagements de crédit est mal adaptée pour mesurer les différents risques: La deuxième limite est l'augmentation des produits dérivés et de la titrisation depuis les années 80. Troisièmement, selon les risques vus précédemment

La règlementation bancaire est la réglementation qui concerne les activités du secteur bancaire. Elle v Bâle II Les normes Bâle II (le second accord de Bâle) constituent un dispositif prudentiel destiné à mieux appréhender les risques bancaires et principalement le risque de crédit ou de contrepartie et les exigences, pour garantir un niveau minimum de capitaux propres, afin d'assurer la solidité financière. Ces directives ont été préparées depuis 1988 par le Comité de Bâle, sous l'égide de la

un encadrement de règles prudentielles au sein des établissements financiers, et par des mécanismes de contrôle et de surveillance mis en place par les autorités publiques. I. La prévention par une gestion prudentielle interne L’objectif des règles prudentielles est d’assurer la sécurité et la stabilité du secteur bancaire au niveau international. 1. Les normes de gestion - Accord Bâle I (ensemble de recommandations dont le pivot est la mise en place d’un ratio minimal de fonds propres

promulgation en juillet 1993, d’une nouvelle loi bancaire destinée à promouvoir une concurrence saine et loyale entre les établissements de crédit. La nouvelle loi bancaire N 34/03 en 2006 a renforcé le statut de BAM et a instauré de nouvelles règles prudentielles. Des profonds changements se sont accompagnés d’une bonne intégration technologique qui a complètement modifié la structure du système bancaire dans son ensemble et le métier de banquier, dans sa gestion, son organisation, son fonctionnement