Les Ratios Prudentiels

| | |1. historique du Comité de Bâle | | |2. le ratio de COOKE | | |3. le processus de gestion des risques

concernés par ce phénomène. C'est pourquoi des mesures permettant de contrôler l'activité des banques ont été prises notamment : la nationalisation des banques, la réglementation des conditions d'exercice de la profession bancaire, la définition de ratios prudentiels, création de commissions nationales de contrôle des banques et établissements financiers. Mais aucun dispositif opérationnel n'a pu être mis sur pied pour veiller au respect des règles édictées et sanctionner les dérives constatées. Lors de

Supervision (BCBS) vise à assurer la stabilité et la fiabilité du système bancaire et financier. A travers l’établissement de standards minimaux en matière de contrôle prudentiel, la diffusion et la promotion des meilleures pratiques bancaires et de surveillance et la promotion de la coopération internationale en matière de contrôle prudentiel. Le Comité de Bâle a été créé fin 1974 par les gouverneurs des banques centrales du G 10 (onze pays: Allemagne, Belgique, Canada, Etats-Unis, France, Italie, Japon

matière de supervision. Le Comité de Bâle publie régulièrement des recommandations, sous l’égide de la BRI. La première réglementation prudentielle fondamentale a abouti en 1988 à l’Accord de Bâle sur les fonds propres (Accord Bâle I), dont l’apport majeur était l’instauration d’un ratio de solvabilité imposé aux établissements financiers à hauteur de 8% (ratio Cooke). Celui-ci correspond au rapport entre les fonds propres d’une banque et ses engagements de crédit pondérés. Bien que le Comité

applicable aux établissements financiers dans la mesure où l'accès au capital conditionne leur solidité financière et l'extension de leurs activités. Les banques sont, en effet, de grandes consommatrices de fonds propres, en raison notamment des règles prudentielles issues des travaux du comité de Bâle I, imposant un rapport fonds propres sur actifs pondérés en fonction des risques encourus égal à 8% au minimum. Faisant l’objet d’une sollicitation croissante par les entreprises, les banques voient leurs besoins

manière suivante. La section 1 porte sur la justification de la réglementation prudentielle. Dans la section 2 , nous passons en revue les principaux résultats théoriques et empiriques de la modélisation de l’effet de la réglementation sur le risque bancaire. Dans la section 3, nous présentons notre modèle, notre base de données et nos principaux résultats. 2 Section 1 : Justification de la réglementation prudentielle A travers le droit qu’ont les déposants d’exiger lorsqu’ils le souhaitent et

3. Contrôle prudentiel 3.1 méthodes d’application du contrôle Les forums internationaux en particulier ont vivement encouragé les mesures permettant d’exercer un contrôle prudentiel plus intensif, plus efficace et plus fiable. un bon exemple en est le rapport du Comité de stabilité financière (Financial Stability Board – FSB) de novembre 2010 sur l’intensité et l’efficacité du contrôle des établissements financiers d’importance systémique (eFiS) (1). en octobre 2011, le FSB a publié un rapport

nouvelle organisation, le Modèle prudentiel global et intégré, reposant sur une production internationale de normes et sur l'intégration des niveaux micro et macro-prudentiels, à l'occasion de la mise en place de nouveaux outils. Après avoir pris en compte les leçons de la crise, cerné les nouvelles orientations réglementaires, nous analyserons dans ce contexte, quelle organisation rénovée l'Europe met en place, évaluant les atouts et les faiblesses du dispositif prudentiel, dans un contexte concurrentiel

propres nécessaires à la couverture des risques et ce dans le cadre du comité de Bâle II. Ratio Cooke (Bâle 1):calcul arithmétique Dispositif prudentiel établi en 1988 par le Comité de Bâle, visant à assurer la solvabilité et la stabilité du système bancaire international en fixant une limite minimale au montant de fonds propres des banques. Ratio Mc Donough(Bâle 2):calcul probabiliste Dispositif prudentiel destiné à mieux appréhender et limiter les risques des établissements de crédit. Il vise

jugées nécessaires à un moment donné. Toutefois, elles s’articulent toutes autour d’un outil principal : le ratio de fonds propres. Ce ratio a été le grand principe posé par Bâle I. Il s’agit alors d’imposer un rapport minimum entre les fonds propres dont dispose une banque et les risques qu’elle porte sur les marchés ou sous forme de crédits à ses clients. En 1988, Bâle I a imposé d’avoir un ratio minimum de 8% entre ces deux indicateurs. En 1996, une révision de l’Accord intègre les risques de marché