Notation Interne Des Entreprises

risque implique une pondération faible pour les entreprises les moins risquées et donc les bien notées. Nous avons démontré que le ratio Mc Donough favorise les « bonnes » PME et pénalise les « mauvaises ». Le véritable impact d’une telle refonte ne verra le jour qu’avec l’amélioration et la généralisation des techniques de notation afin de refléter de la manière la plus juste la qualité des emprunteurs. Mots clés : PME, Bâle II, risque, banque, notation, tarification, fonds propres, réforme bâloise

multilatérales de développement (BMD) ...................... 4. Créances sur les banques ...................................................................................... 5. Créances sur les entreprises d’investissement ....................................................... 6. Créances sur les entreprises .................................................................................. 7. Créances figurant dans les portefeuilles réglementaires de clientèle de détail ...... 8. Prêts garantis par

CHAPITRE CINQ Bâle II : Des bonnes pratiques bancaire A. Notation, évaluation, crédit             Les systèmes d’évaluation des risques de crédit et les mécanismes de contrôle à l’œuvre au sein des banques dévoilent des fragilités structurelles persistantes, consubstantielles à l’organisation, à la culture et au management en place. Sur ce parcours, beaucoup reste à faire car les dispositifs d’évaluation du risque de crédit sont au mieux rudimentaires, au pire, inexistants. Les tentatives

La Responsabilité Sociétale des Entreprises La notion de RSE connaît depuis plusieurs années un certain engouement. Elle trouve ses origines dans un mouvement de contestation de la mondialisation économique, auquel les entreprises proposent de répondre de deux manières : en élaborant un dialogue avec les parties prenantes de l’entreprise (salariés, société civile) ; et en élargissant leurs préoccupations aux domaines social et environnemental, dans une logique de développement durable. Comment

partir de notations externes fournies par une institution indépendante et reconnue par la Commission bancaire. La Banque de France qui a une grande expérience de la cotation des entreprises est la mieux placée pour fournir cette analyse à la communauté bancaire. Pour mieux répondre aux besoins nouveaux liés à la mise en place du ratio Mc Donough, elle a adopté en avril 2004, une nouvelle grille de cotation des entreprises, plus fine que l’ancienne ; o la méthode de base à partir des notations internes

3. PRÉCISIONS SUR LES RÈGLES D’ASSUJETTISSEMENT ET DE SUIVI ................................. 5 1.3.1. Conditions d’exemption des entités consolidées ....................................................... 6 1.3.2. Conditions d’exemption des entreprises mères.......................................................... 6 1.4. PROCESSUS D’AUTORISATION ................................................................................................. 8 2. MODALITÉS DE CALCUL DES FONDS PROPRES ...

II- La cotation des entreprises : 1-Définition : La cotation est une appréciation portée sur l’entreprise. Elle exprime de façon synthétique l’ensemble des informations économiques et financières recueillies sur une entreprise. Elle traduit une appréciation globale de l’organisme coteur sur la capacité de l’entreprise à honorer ses engagements financiers à un horizon. La cotation est le produit d’équations et de calculs financiers plus ou moins complexes effectués sur la base

18 Section I : Objet des modèles de risque de crédit…………………………………………………….19 Section II : Les paramètres de gestion du risque de crédit……………………………………….22 Section III : Les modèles internes de rating……………………………………………………………..29 Chapitre II : L’approche standard………………………………………………………………………………………..39 Section I : La notation externe…………………………………………………………………………………40 Section II : Présentation de l’approche standard……………………………………………………..44 Section III : Les réducteurs de risque………………………………………………………………………

analystes quantitatifs et aux agences de notation pour anticiper la faillite des banques et de leurs contreparties 1- Neutralité des mathématiques Pour beaucoup il n'y pas de doute, les premiers responsables de la crise sont les maths appliquées à la finance par les analystes dits " quantitatifs ". Aussi appelés " quants " ils ont une formation non comptable alors qu'ils travaillent dans les banques, sociétés financières et autres institutions et entreprises ayant des activités liées à la finance

2. Méthodes de mesures  Dans le nouvel accord Bâle II, chaque établissement aura le choix entre trois méthodes : Ø La méthode Standard (notation externe) ; Ø La méthode IRB Fondation (notation interne simple) ; Ø La méthode IRB Avancée (notation interne complexe). L'idée sous jacente à la multiplicité des modèles d'évaluation du risque de crédit est d'inciter davantage les meilleures pratiques en matière de mesure et de contrôle de risque de crédit pour calculer au mieux les charges en fonds